銀行對往來中客戶身份識別要點

　　人民銀行除了重視銀行是否落實首次往來客戶的KYC工作外，還很在乎銀行有沒有關注往來中客戶的情況，像是法人代表證照過期、工商信息發生變更等，都會讓銀行啟動重新識別客戶身份的作業，否則，銀行的反洗錢工作就可能出現漏洞。

　　正和銀行有業務往來，也就是業務存續期間的客戶身份識別，向來是人民銀行的檢查重點，因為根據規定，銀行在客戶業務存續期間，必須有“定期”及“不定期”雙軌并進的客戶身份識別流程，特別是當客戶符合須重新識別身份的條件時，人民銀行更會關注銀行有沒有遵循“不定期”身份識別的反洗錢作業程序。

　　銀行在客戶業務存續期間的“定期”身份識別相對單純，只要仰賴電腦系統提醒即可，根據銀發[2013] 2號文《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》，對已明確過風險等級的客戶，金融機構應根據該客戶風險程度，設置相對應的風險重新審核期限，以保持對洗錢風險的動態掌握。

　　原則上，被列入洗錢風險等級最高的客戶，審核期限不得超過半年，次一等級風險客戶的審核期限，原則不得超出上一級客戶審核期限時間的兩倍，對于首次建立業務關系的客戶，則無論其風險等級高低，在初次明確風險等級后，三年內至少要進行一次復核。如果銀行將客戶洗錢風險區分為高、中、低三種等級，那從“定期”身份識別角度來看，高風險客戶必須每半年定期重新識別身份，中風險客戶每一年定期識別一次，至于低風險客戶，每兩年定期識別身份即可。

　　至于客戶業務存續期間的“不定期”身份識別，是過往人民銀行對銀行反洗錢工作不力的處罰常見理由，由于不定期身份識別工作除了部分仰賴電腦外，“人”才是不定期身份識別的主角，一旦負責人員太忙，或分心在其他更緊急事項上，甚至是新人剛接手反洗錢工作，在不熟悉相關業務情況下，自然會疏于進行不定期身份識別，未充分意識到其對反洗錢工作的重要性。

　　人民銀行在2007年2號文和2013年2號文中，已分別對銀行在業務存續期間的客戶，須進行不定期身份識別有明確規定，歸納起來，人民銀行認為以下幾個因素會觸發銀行必須啟動不定期身份識別作業。

　　（一）客戶要求變更工商登記上的相關信息，例如公司名稱、注冊資本、經營范圍、法人代表或其他相關人員的身份信息。

　　（二）客戶出現交易異常情況，或客戶相關信息與之前掌握的不同甚至出現矛盾，也可能是客戶已出現洗錢或恐怖融資活動的征兆。

　　（三）客戶姓名或公司名稱等信息，與國家部委要求金融機構協查或關注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子相同。

　　(四)先前獲得的客戶身份信息存在疑點并未厘清，或是客戶被司法機關調查，或遭媒體報道內容可能導致風險狀況發生實質變化。

　　除了基于以上因素對客戶須啟動不定期身份識別外，有些情況下，銀行甚至須考慮調整客戶風險等級。

　　1、經營范圍發生重大改變；

　　2、主要客戶或供貨商變更，或主要交易對手遭制裁或被反洗錢調查，或出現和反洗錢相關的負面新聞；

　　3、涉及可疑交易報告；

　　4、開立NRA賬戶的境外開戶主體所在國家（地區）風險等級遭調降，或是該客戶的注冊、經營地被如FATF、聯合國等國際間組織列為洗錢高風險國家（地區）。

　　一旦銀行針對業務存續期間的客戶，要重新啟動身份識別作業，則可參考以下重點：

　　(一)交易回溯分析最重要

　　在客戶業務存續期間，銀行若要重新進行身份識別，絕不能簡單地依開戶時的KYC作業再次收集、更新或前后比對客戶信息而已，更重要的是針對該客戶過往交易進行回溯分析，因為只有通過交易回溯分析，銀行才能找出該客戶過往交易的規律，也才能發現是否存在異常交易，這樣一來才能重新定義客戶的風險等級。

　　(二）重新身份識別可選擇途徑

　　人民銀行在2007年2號文中，已建議銀行可采取如要求客戶提供其他身份證明文件，或是要求現場拜訪經營地點，甚至是向公安、工商行政管理局等官方部門重新核實客戶身份，不管是單一手段或多種組合拳措施，都是人民銀行希望看到銀行對于重新識別客戶身份盡最大努力。

　　其實銀行要重新KYC客戶還有許多選項，像是通過全國企業信息公示系統、裁判文書網、商務部外商投資企業設立及變更信息公示系統、各證券交易所官方信息發布網站、公司章程、離岸公司周年申報表、客戶所在地律師出具的法律意見書、客戶聲明等方式，都可以進一步達到重新身份識別的目的。

　　在銀發[2018]164號文《中國人民銀行關于進一步做好受益所有人身份識別工作有關問題的通知》中，人民銀行甚至鼓勵銀行尋找外部資源協助進行KYC工作，以補足目前官方在征信工作上的不足，但銀行通過外部管道所獲取的客戶信息，還是要和官方法定信息比對，并留下完整的作業軌跡以備日后查詢。

　　最后，在人民銀行2007年2號文中清楚指出，如果在重新識別客戶身份過程中，出現客戶拒絕提供有效身份證件，或無正當理由拒絕更新客戶基本信息時，銀行須向中國反洗錢監測分析中心和中國人民銀行當地分支機構報告該可疑行為，甚至中止辦理業務。

　　這一立場和銀發〔2011〕116號文《中國人民銀行關于進一步加強人民幣銀行結算賬戶開立、轉賬、現金支取業務管理的通知》，及今年最新的銀發〔2019〕41號文《中國人民銀行關于取消企業銀行賬戶許可的通知》完全相同，都是給予銀行在客戶未配合重新身份識別工作時，采取適當控制帳戶交易，甚至要求存款人撤銷銀行結算帳戶的權力。