銀行業(yè)績快報(bào)：凈利增速多超10%，浦發(fā)、蘇農(nóng)不良率上升

　　整體而言，上市銀行經(jīng)營穩(wěn)健，業(yè)績良好，凈利潤同比增長10%以上的有18家，其中常熟銀行(601128,股吧)凈利潤增速超過20%。

　　2019年度業(yè)績快報(bào)正在陸續(xù)披露。第一財(cái)經(jīng)記者統(tǒng)計(jì)，截至2月4日，在A股上市的36家銀行中，已有21家銀行披露了業(yè)績快報(bào)。整體而言，上市銀行經(jīng)營穩(wěn)健，業(yè)績良好，凈利潤同比增長10%以上的有18家，其中常熟銀行凈利潤增速更是超過20%。

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面，21家上市銀行中，19家銀行不良率呈下降趨勢，僅有浦發(fā)銀行(600000,股吧)和蘇農(nóng)銀行(603323,股吧)年末不良率較年初有所上升，其中，浦發(fā)銀行不良率為2.05%，較年初上升0.13個(gè)百分點(diǎn)，也是21家上市銀行中不良率最高值；蘇農(nóng)銀行不良率為1.33%，較年初上升 0.02個(gè)百分點(diǎn)。

　　截至2019年第三季度，浦發(fā)銀行不良率近年來一直走低。“2019年第四季度不良率環(huán)比三季度上行29bp，這可能與浦發(fā)銀行增加處置存量風(fēng)險(xiǎn)，加大不良認(rèn)定有關(guān)。”分析人士稱。

　　18家銀行凈利潤同比增速超10%

　　已經(jīng)發(fā)布2019年年度業(yè)績快報(bào)的21家上市銀行中，并無國有大行，均為全國性股份制銀行和城商行、農(nóng)商行。

　　在全國性股份制銀行中，招商銀行(600036,股吧)依然領(lǐng)先，2019年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2697.50億元，增幅8.53%；歸屬于股東的凈利潤928.67億元，增幅15.28%。凈利潤同比增速超過10%的還有平安銀行(000001,股吧)和光大銀行(601818,股吧)，平安銀行2019年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1379.58億元，同比增長 18.2%；歸屬于股東的凈利潤281.95億元，同比增長13.6%；光大銀行2019年歸屬于股東的凈利潤373.54億元，比上年增長10.98%。

　　凈利潤同比增速低于10%的股份行有中信銀行(601998,股吧)和興業(yè)銀行(601166,股吧)。2019年，中信銀行歸屬于股東的凈利潤480.15億元，比上年增長7.87%；興業(yè)銀行2019年歸屬于母公司股東的凈利潤658.68億元，同比增長8.66%。

　　凈利潤同比增速超過20%僅常熟銀行一家。2019年，常熟銀行歸屬于股東的凈利潤17.93億元，同比增長20.66%。業(yè)績快報(bào)數(shù)據(jù)顯示，常熟銀行2019年度總貸款1099.44億元，較年初增長18.48%，個(gè)人貸款占總貸款之比53.79%，較年初提升2.77個(gè)百分點(diǎn)，個(gè)人經(jīng)營性貸款占總貸款之比34.62%，較年初提升1.83個(gè)百分點(diǎn)。另外，常熟銀行2019年末撥備覆蓋率高達(dá)481.26%，較年初提升36.24個(gè)百分點(diǎn)。

　　此外，還有兩家銀行凈利潤增速逼近20%。成都銀行2019年歸屬于上市公司股東的凈利潤55.51億元，同比增長19.40%。江陰銀行(002807,股吧)2019年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤10.12億元，同比增長18.09%。

(第一財(cái)經(jīng)根據(jù)上市銀行2019年業(yè)績快報(bào)整理）

　　浦發(fā)銀行、蘇農(nóng)銀行不良率上升

　　隨著銀行在過去兩年對隱形不良的暴露與消化，行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力穩(wěn)中向好，不良率呈下降趨勢。

　　第一財(cái)經(jīng)記者統(tǒng)計(jì)，在已公布業(yè)績快報(bào)的21家上市銀行中，有19家銀行2019年不良率下降，僅浦發(fā)銀行和蘇農(nóng)銀行的不良率出現(xiàn)上升。

　　具體來看，浦發(fā)銀行2019年第四季度不良率2.05%，環(huán)比三季度上行29bp，較年初上行13bp。“近年來，浦發(fā)銀行處置存量風(fēng)險(xiǎn)，不良率2019第三季度之前是持續(xù)走低的，預(yù)計(jì)去年四季度不良率走高與公司夯實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量，主動(dòng)加大不良認(rèn)定有關(guān)。”業(yè)內(nèi)分析人士稱。

　　浦發(fā)銀行2019年半年報(bào)顯示，截至2019年6月底，不良款余額為678.74億元，不良率為1.83%。不過，按行業(yè)分，企業(yè)貸款占比50.29%，不良率為2.42%，其中，制造業(yè)不良率為6.37%，批發(fā)和零售業(yè)不良率超過7%；個(gè)人貸款占比43.12%，不良率為1.41%。

　　“下一步，對風(fēng)險(xiǎn)貸款實(shí)施分類管理，全面加強(qiáng)大戶專策管理，精準(zhǔn)處置，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)化解處置提質(zhì)增效；運(yùn)用現(xiàn)金清收、重組、抵債、債轉(zhuǎn)股、證券化、轉(zhuǎn)讓、核銷等多元化手段拓寬清收處置思路和渠道，逐戶推進(jìn)落實(shí)清收化解方案；不良資產(chǎn)清收處置基礎(chǔ)管理，加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)工作指導(dǎo)，提升不良資產(chǎn)清收處置專業(yè)水平。”浦發(fā)銀行在2019年半年報(bào)中提到。

　　蘇農(nóng)銀行2019年不良率為1.33%，較年初上升0.02個(gè)百分點(diǎn)。2019年三季度，蘇農(nóng)銀行不良率較快上行，環(huán)比上升27BP；而2019年第四季度則環(huán)比下降20BP，全年不良率上升2BP。

　　此外，就撥備覆蓋率來看，與去年年初相比，絕大部分上市銀行不同程度的提高了撥備。例如，平安銀行2019年末撥備覆蓋率和逾期90天以上貸款撥備覆蓋率分別為183.12%和 222.89%，分別較年初提升27.88個(gè)和63.44個(gè)百分點(diǎn)；蘇州銀行(002966,股吧)2019年末撥備覆蓋率224.40%，較年初末提升50.07個(gè)百分點(diǎn)等。

　　第一財(cái)經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，2019年不少銀行撥備覆蓋率超過300%。例如，青農(nóng)商行(002958,股吧)撥備覆蓋率310.23%，較年初提高20.18個(gè)百分點(diǎn)；常熟銀行撥備覆蓋率481.26%，較年初提升36.24個(gè)百分點(diǎn)；上海銀行2019年末撥備覆蓋率337.15%，較去年年初提高4.20個(gè)百分點(diǎn)。

　　不過，作為銀行利潤調(diào)節(jié)器的撥備覆蓋率將受到限制。2019年9月26日，財(cái)政部公布的《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則（征求意見稿）》稱，金融企業(yè)原則上計(jì)提損失準(zhǔn)備不得超過國家規(guī)定最低標(biāo)準(zhǔn)的2倍，超過2倍的部分，年終全部還原成未分配利潤進(jìn)行分配。

　　以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為例，監(jiān)管部門要求的撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%，對于超過監(jiān)管要求2倍以上，應(yīng)視為存在隱藏利潤的傾向，要對超額計(jì)提部分還原成未分配利潤進(jìn)行分配。