銀行業績快報：凈利增速多超10%，浦發、蘇農不良率上升

　　整體而言，上市銀行經營穩健，業績良好，凈利潤同比增長10%以上的有18家，其中常熟銀行(601128,股吧)凈利潤增速超過20%。

　　2019年度業績快報正在陸續披露。第一財經記者統計，截至2月4日，在A股上市的36家銀行中，已有21家銀行披露了業績快報。整體而言，上市銀行經營穩健，業績良好，凈利潤同比增長10%以上的有18家，其中常熟銀行凈利潤增速更是超過20%。

　　資產質量方面，21家上市銀行中，19家銀行不良率呈下降趨勢，僅有浦發銀行(600000,股吧)和蘇農銀行(603323,股吧)年末不良率較年初有所上升，其中，浦發銀行不良率為2.05%，較年初上升0.13個百分點，也是21家上市銀行中不良率最高值；蘇農銀行不良率為1.33%，較年初上升 0.02個百分點。

　　截至2019年第三季度，浦發銀行不良率近年來一直走低。“2019年第四季度不良率環比三季度上行29bp，這可能與浦發銀行增加處置存量風險，加大不良認定有關。”分析人士稱。

　　18家銀行凈利潤同比增速超10%

　　已經發布2019年年度業績快報的21家上市銀行中，并無國有大行，均為全國性股份制銀行和城商行、農商行。

　　在全國性股份制銀行中，招商銀行(600036,股吧)依然領先，2019年實現營業收入2697.50億元，增幅8.53%；歸屬于股東的凈利潤928.67億元，增幅15.28%。凈利潤同比增速超過10%的還有平安銀行(000001,股吧)和光大銀行(601818,股吧)，平安銀行2019年實現營業收入1379.58億元，同比增長 18.2%；歸屬于股東的凈利潤281.95億元，同比增長13.6%；光大銀行2019年歸屬于股東的凈利潤373.54億元，比上年增長10.98%。

　　凈利潤同比增速低于10%的股份行有中信銀行(601998,股吧)和興業銀行(601166,股吧)。2019年，中信銀行歸屬于股東的凈利潤480.15億元，比上年增長7.87%；興業銀行2019年歸屬于母公司股東的凈利潤658.68億元，同比增長8.66%。

　　凈利潤同比增速超過20%僅常熟銀行一家。2019年，常熟銀行歸屬于股東的凈利潤17.93億元，同比增長20.66%。業績快報數據顯示，常熟銀行2019年度總貸款1099.44億元，較年初增長18.48%，個人貸款占總貸款之比53.79%，較年初提升2.77個百分點，個人經營性貸款占總貸款之比34.62%，較年初提升1.83個百分點。另外，常熟銀行2019年末撥備覆蓋率高達481.26%，較年初提升36.24個百分點。

　　此外，還有兩家銀行凈利潤增速逼近20%。成都銀行2019年歸屬于上市公司股東的凈利潤55.51億元，同比增長19.40%。江陰銀行(002807,股吧)2019年實現歸屬于上市公司股東的凈利潤10.12億元，同比增長18.09%。

(第一財經根據上市銀行2019年業績快報整理）

　　浦發銀行、蘇農銀行不良率上升

　　隨著銀行在過去兩年對隱形不良的暴露與消化，行業資產質量和風險抵補能力穩中向好，不良率呈下降趨勢。

　　第一財經記者統計，在已公布業績快報的21家上市銀行中，有19家銀行2019年不良率下降，僅浦發銀行和蘇農銀行的不良率出現上升。

　　具體來看，浦發銀行2019年第四季度不良率2.05%，環比三季度上行29bp，較年初上行13bp。“近年來，浦發銀行處置存量風險，不良率2019第三季度之前是持續走低的，預計去年四季度不良率走高與公司夯實資產質量，主動加大不良認定有關。”業內分析人士稱。

　　浦發銀行2019年半年報顯示，截至2019年6月底，不良款余額為678.74億元，不良率為1.83%。不過，按行業分，企業貸款占比50.29%，不良率為2.42%，其中，制造業不良率為6.37%，批發和零售業不良率超過7%；個人貸款占比43.12%，不良率為1.41%。

　　“下一步，對風險貸款實施分類管理，全面加強大戶專策管理，精準處置，堅持風險化解處置提質增效；運用現金清收、重組、抵債、債轉股、證券化、轉讓、核銷等多元化手段拓寬清收處置思路和渠道，逐戶推進落實清收化解方案；不良資產清收處置基礎管理，加強機制建設，強化重點區域、重點機構工作指導，提升不良資產清收處置專業水平。”浦發銀行在2019年半年報中提到。

　　蘇農銀行2019年不良率為1.33%，較年初上升0.02個百分點。2019年三季度，蘇農銀行不良率較快上行，環比上升27BP；而2019年第四季度則環比下降20BP，全年不良率上升2BP。

　　此外，就撥備覆蓋率來看，與去年年初相比，絕大部分上市銀行不同程度的提高了撥備。例如，平安銀行2019年末撥備覆蓋率和逾期90天以上貸款撥備覆蓋率分別為183.12%和 222.89%，分別較年初提升27.88個和63.44個百分點；蘇州銀行(002966,股吧)2019年末撥備覆蓋率224.40%，較年初末提升50.07個百分點等。

　　第一財經記者發現，2019年不少銀行撥備覆蓋率超過300%。例如，青農商行(002958,股吧)撥備覆蓋率310.23%，較年初提高20.18個百分點；常熟銀行撥備覆蓋率481.26%，較年初提升36.24個百分點；上海銀行2019年末撥備覆蓋率337.15%，較去年年初提高4.20個百分點。

　　不過，作為銀行利潤調節器的撥備覆蓋率將受到限制。2019年9月26日，財政部公布的《金融企業財務規則（征求意見稿）》稱，金融企業原則上計提損失準備不得超過國家規定最低標準的2倍，超過2倍的部分，年終全部還原成未分配利潤進行分配。

　　以銀行業金融機構為例，監管部門要求的撥備覆蓋率基本標準為150%，對于超過監管要求2倍以上，應視為存在隱藏利潤的傾向，要對超額計提部分還原成未分配利潤進行分配。