青農(nóng)商行可轉(zhuǎn)債申請獲證監(jiān)會反饋 需對七方面意見作出進一步說明

    2月28日，證監(jiān)會披露對青島農(nóng)商銀行再融資申請反饋意見，反饋中要求青島農(nóng)商銀行對7方面意見作出詳細解答。

　　證監(jiān)會在反饋意見中指出，青島農(nóng)商銀行的再融資申請中對資金來源、關(guān)聯(lián)交易和公司治理、理財業(yè)務風險、同業(yè)業(yè)務相關(guān)風險、表外業(yè)務相關(guān)風險的說明不夠完善，要求青島農(nóng)商銀行對相關(guān)事項進行補充說明。

　　與此同時，青島農(nóng)商銀行在申請中表示，2016年至2018年，該行不良貸款率分別為2.01%、1.86%、1.57%，不良貸款率呈下降趨勢。證監(jiān)會要求該行補充說明不良貸款率具體情況，其中包括是否將逾期90天以上貸款情況劃分入不良貸款，不良貸款率下降的原因及合理性是否與同行業(yè)可比公司一致等。

　　證監(jiān)會還注意到，青島農(nóng)商銀行報告期內(nèi)收到過行政處罰，要求保薦機構(gòu)和律師分析說明是否會對本次發(fā)行構(gòu)成法律障礙。

　　據(jù)了解，2019年末，青島農(nóng)商銀行向青島銀保監(jiān)局報送不超過50億元的A股可轉(zhuǎn)債申請，并于12月3日獲得核準。12月19日，證監(jiān)會受理青島農(nóng)商銀行可轉(zhuǎn)債發(fā)行申請，并于近日作出再融資申請反饋。

　　下一步，青島農(nóng)商銀行和相關(guān)保薦機構(gòu)要對證監(jiān)會所提出意見進行回復，并等待證監(jiān)會進一步核準。

　　以下為反饋意見原文：

　　1.關(guān)于資金來源。請申請人補充說明資本金的構(gòu)成、金額及比例、資本充足率及變化情況，說明資金來源的合規(guī)性、穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

　　請保薦機構(gòu)發(fā)表核查意見。

　　2.關(guān)于關(guān)聯(lián)交易和公司治理。請申請人補充說明：（1）實際控制人對申請人控制情況，相關(guān)公司治理機制是否建立健全，報告期末控股股東、實際控制人是否存在挪用申請人資金償還大額負債的風險;（2）申請人與關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易情況，結(jié)合關(guān)聯(lián)企業(yè)與申請人的異常交易，說明是否存在通過關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化輸送利益或利潤操縱的情形；（3）對照監(jiān)管部門規(guī)定，說明各項業(yè)務管理架構(gòu)、決策程序的相關(guān)內(nèi)控制度是否已建立健全，并有效運行。

　　請保薦機構(gòu)發(fā)表核查意見。

　　3.關(guān)于理財業(yè)務風險。請申請人補充說明：（1）主要理財業(yè)務表內(nèi)核算、表外核算的規(guī)模及占比情況，保本理財產(chǎn)品和非保本理財產(chǎn)品的的金額、期限、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，是否單獨管理、單獨建賬、單獨核查，是否存在資金池;（2）報告期內(nèi)主要理財投資業(yè)務的底層資產(chǎn)情況，說明底層資產(chǎn)運行出現(xiàn)重大不利、不及預期的情況及風險;（3）說明資管新規(guī)發(fā)布后理財業(yè)務的核查、產(chǎn)品報備情況，過渡期安排。

　　請保薦機構(gòu)發(fā)表核查意見。

　　4.關(guān)于同業(yè)業(yè)務相關(guān)風險。請申請人補充說明：（1）各類同業(yè)投資的構(gòu)成、金額、比例及其變動情況、期限結(jié)構(gòu)；投資對手方涉及風險銀行的，說明同業(yè)投資減值準備的計提、對公司財務狀況的影響及后續(xù)收回情況;（2）同業(yè)投資中是否存在“非標”產(chǎn)品及其風險狀況，是否符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和要求。

　　請保薦機構(gòu)發(fā)表核查意見。

　　5.關(guān)于表外業(yè)務相關(guān)風險。請申請人補充說明：（1）各類表外業(yè)務的銷售方式、運作模式、收益情況、資產(chǎn)減值情況、杠桿情況、各自承擔的權(quán)利義務約定，結(jié)合投資標的資產(chǎn)質(zhì)量及內(nèi)控情況，說明表外業(yè)務是否存在重大經(jīng)營風險;（2）報告期內(nèi)使用表內(nèi)資產(chǎn)購買表外資產(chǎn)、將表內(nèi)業(yè)務轉(zhuǎn)表外業(yè)務發(fā)生的時間、金額、交易內(nèi)容、交易對手方，相關(guān)業(yè)務是否合規(guī)，是否存在重大經(jīng)營風險。

　　請保薦機構(gòu)發(fā)表核查意見。

　　6.2016年至2018年，申請人不良貸款率分別為2.01%、1.86%、1.57%，不良貸款率呈下降趨勢。

　　請申請人補充說明：（1）貸款五級分類中，各類別貸款的劃分依據(jù)及具體比例，劃分為不良類貸款是否充分、完整，逾期90天以上貸款情況，是否均劃分為不良貸款;（2）不良貸款率下降的原因及合理性，是否與同行業(yè)可比公司一致。

　　請保薦機構(gòu)發(fā)表核查意見。

　　7.關(guān)于報告期受到的行政處罰。請保薦機構(gòu)和律師核查行政處罰事項的整改情況，并結(jié)合處罰適用規(guī)則分析說明是否構(gòu)成重大違法違規(guī)行為，是否構(gòu)成本次發(fā)行的法律障礙。