人大代表黃毅：建議進一步提高中小銀行不良容忍度，降低撥備計提比例

　　形成敢貸、愿貸、能貸的良好氛圍。

　　中小企業作為實體經濟的重要組成部分，復工復產效率對實體經濟回暖至關重要。而中小銀行是支持中小企業的主力軍，也部分承擔了中小企業的經營風險。

　　全國人大代表、四川天府銀行行長黃毅認為，中小企業猶如國民經濟的細胞組織，若中小企業經營持續承壓，銀行資產質量會面臨下遷壓力，進一步影響整個經濟形勢和社會穩定。

　　黃毅建議，應通過精準的財稅及貨幣政策進一步降本增效，全面研究影響中小銀行服務實體經濟的“瓶頸”、“堵點”，助力中小企業渡過難關和加快轉型，確保實體經濟平穩、健康運行。

　　研究影響中小銀行服務的瓶頸、堵點

　　“當前銀行因疫情和國際環境變化等影響所帶來的風險還未得到充分暴露，未來一段時間，中小銀行將可能面臨資產質量問題。”黃毅稱。

　　疫情期間，中小銀行根據企業復工復產的需求，陸續出臺了借新還舊、展期、無還本續貸、減免逾期罰息、下浮利率等系列支持措施，切實減輕企業還款壓力、降低融資成本，充分運用央行支小再貸款、再貼現等政策工具和多渠道的籌資方式確保流動性供應，有效緩解了企業面臨的資金問題，為經濟筑底回暖貢獻了金融力量。

　　但需要關注的是，中小銀行作為中小企業生產經營所需資金的主要提供方，在經濟下行、疫情影響持續的嚴峻形勢下，風險正在快速向銀行端聚集。

　　數據顯示，今年一季度末，全國商業銀行不良貸款余額2.61萬億元，較年初增加1986億元，不良貸款率1.91%，較年初增加0.05個百分點，撥備覆蓋率183.2%，較年初下降2.88個百分點，以中小企業為主要服務對象的中小銀行信用風險增加更加明顯。

　　“中小銀行未來一段時間可能面臨資產質量問題，需要提前采取應對措施，未雨綢繆。”黃毅建議，首先，營造更為寬松的金融政策環境。目前金融體系出現了嚴重的“信用分層”現象，建議著力重構金融的信用體系。通過常備借貸便利、中期借貸便利、再貸款、再貼現、降低法定存款準備金率、存款保險費率等措施，進一步釋放銀行流動性，切實降低融資成本。加大財稅支持力度，對于中小銀行向小微企業發放的貸款，確認為“不良”的部分，或者按照新增貸款的一定比例，由財政部門給予風險補償。在當前疫情防控的大背景下，建議監管部門進一步提高中小銀行的不良容忍度，降低撥備計提比例，形成敢貸、愿貸、能貸的良好氛圍。

　　其次，他建議推遲中小銀行實施新金融工具會計準則的時間。按現行規定，非上市銀行將于2021年1月1日起實施新金融工具會計準則，從已切換為IFRS9的上市銀行公布的財報來看，在不良貸款率下降的情況下，撥備水平均有大幅度提升，實施IFRS9將會顯著加大中小銀行的撥備計提。此前，巴塞爾銀行監管委員會因新冠疫情已宣布推遲巴III的執行時間，因此建議將中小銀行新金融工具會計準則實施時間延后1年。

　　在中小銀行資本補充方面，黃毅建議，進一步完善資本工具創新和發行相關制度，搭建“綠色通道”鼓勵并支持中小銀行多渠道補充資本，以提高資本充足率水平，增強其風險抵御和服務實體經濟的能力。同時，在確保整體風險可控的前提下，適度運用監管和宏觀審慎工具，臨時性降低對資本的監管要求，使商業銀行釋放更多的資金，投向實體行業領域和中小企業。

　　精準支持中小企業降本增效

　　精準支持中小企業降本增效，有效助力復工復產渡難關，確保企業不出現大面積問題。對此，黃毅建議，盡早按照行業研究產業鏈短板，有針對性地制定行業發展規劃和配套政策，分步實施補齊產業鏈短板影響，保證經濟健康發展。

　　在加大財稅政策支持力度上，黃毅稱，要讓企業活下去，加大財政貼息力度，降低企業財務成本；更好地發揮政策性擔保作用，成立中小企業融資擔保風險基金，加大中小企業的融資擔保補助，或直接降低擔保費用，切實降低中小企業融資成本，提高資金可獲得性；應采取“減補”結合的方式紓困中小企業，通過穩崗補貼、降低水電氣費標準、國有企業房屋房租減免等持續減輕中小企業的經營開支；通過臨時性提高中小企業各項稅費、社保、醫保等免征標準，加大出口退稅力度，將中小企業生產經營發生的各項稅費緩繳應急政策延長至明年年底等措施，幫助中小企業渡過難關，避免企業特別是中小企業出現大面積倒閉，讓企業活下去。

　　在創新中小企業直接融資渠道上，黃毅建議，通過各級政府提供完善、免費的財務合規輔導和幫扶，優化中小企業直接融資的保障政策及擔保機制，降低中小企業債券融資門檻，提高直接融資的成功率。由政府引導創設中小企業集合信托債券基金，通過財政資金、專項資金、社會資金等多元化資金渠道，有效降低融資成本。積極鼓勵并扶植中小企業發行雙創債、中小企業集合票據、中小企業集合債券、中小企業專項ABS等產品，用“打包”模式豐富直接融資渠道。

　　此外，針對受疫情影響較大的進出口貿易等行業，需要制定專門的應對措施，搭建以線上交易、支付、融資等功能于一體的產業互聯網平臺，通過平臺為中小企業在技術、管理、制度等多層面創新提供信息化、高效化、便捷化支撐，同時提供向國內和其他市場轉移的便利性；建議政府在建立數字化城市過程中，要進一步加強數據共享，搭建以工商、稅務、水電氣煤、海關、財政、法院等信息為核心的數據共享平臺，有效解決“信息孤島”問題，全面提高企業特別是中小微企業貸款可獲得率。

　　“由主管部門牽頭，積極推動線上供應鏈平臺標準化建設，整合和引導實力較強的國有企業、行業龍頭等參與平臺交易，讓為其服務的上下游中小企業能夠快速融資變現其優質流動資產，提高中小企業融資效率，降低融資成本。”黃毅稱。