廣豐農商行多項指標不達標，多家農商行發布定增計劃，資產質量同樣不容樂觀。

　　中小銀行“補血”忙。日前，江西廣豐農村商業銀行股份有限公司（下稱“廣豐農商行”）發布定向發行說明書，預計募集資金不超過1.8億元用以補充資本。

　　根據說明書，近幾年，廣豐農商行存貸款利差逐步走擴，2018年度、2019年度和2020年1-3月，凈利差分別為2.09%、2.81%和3.12%，凈息差分別為2.06%、2.79%和3.04%；與此同時，該行2018年度、2019年度和2020年1-3月，實現凈利潤分別為-1.23億元、-0.2534億元和-0.91億元；不良貸款率分別為20.96%、8.29%和10.99%。

　　據第一財經記者統計，今年以來，除廣豐農商行外，廣東四會農商行、寧波奉化農商行、山東諸城農商行和江西共青農商行(002958,股吧)等中小銀行發布了定增計劃說明書，資產質量同樣不容樂觀。

　　廣豐農商行在定向發行說明書中稱，2018年不良率較高的原因是，90天以上逾期貸款計入不良貸款，當年資產減值損失沖減利潤。而2020年一季度，不良率再度上升到10%以上，是由于受疫情的影響。

　　“目前，不良貸款主要體現在企業客戶。企業客戶不良貸款較高的主要原因是：自身經營規模小、處在生產鏈條的中下游，自身抗風險能力較弱；受市場環境影響，部分行業面臨轉型升級的困境，經營情況惡化，拉長資金回籠期，經營利潤下降，現金流不充分，導致還款來源不足；因環評要求越來越嚴格，原正常企業貸款客戶因環保要求停產、搬遷，出現流動資金緊張和周轉困難，導致未能按約定償還貸款本息。其他自然人客戶、農戶等均因受宏觀經濟低位運行的影響，加之自身經營管理水平有限，導致經營不善，無法按期歸還貸款本息。”廣豐農商行稱。

　　具體來看，廣豐農商行不良貸款主要集中在建筑業、批發和零售業、農林牧漁業。其中，建筑業受宏觀經濟地位運行、政策監管趨嚴及行業環境變動影響，無法按期歸還貸款本息；批發和零售業受宏觀經濟低位運行的影響，加之自身經營管理水平有限，導致經營不善，無法按期歸還貸款本息；農林牧漁業較容易受洪災、干旱等自然因素的影響，其自身抗風險能力較弱，資金回籠困難，形成不良貸款。

　　2018年末、2019年末和2020年3月末，廣豐農商行貸款損失準備均未充分計提。該行解釋稱，主要原因為：經濟下行，部分客戶經營困難，出現貸款違約，導致不良貸款增加；加大不良貸款的核銷力度，貸款損失準備大幅下降，計提的撥備無法覆蓋不良貸款；不良上升影響盈利能力提升，進而減弱了貸款準備充分計提能力。

　　另外，廣豐農商行多項指標不達標，截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年3月31日，廣豐農商行資本充足率分別為10.24%、6.86%和5.71%，均低于監管紅線；撥備覆蓋率分別為43.30%、61.33%和59.56%，不符合監管要求。

　　據第一財經記者統計，2020年，除廣豐農商行外，廣東四會農商行、寧波奉化農商行、山東諸城農商行和江西共青農商行等非上市中小銀行，發布了定增計劃說明書，資產質量同樣不容樂觀。例如，2020年一季度末，降息共青農商行不良貸款率達4.74%，高于銀行業平均水平。

　　當前，根據監管要求，銀行幫扶企業化解風險，部分客戶在化險盤活后再次出現逾期欠息等情況，形成二次風險，這對實力較弱的中小銀行形成第二次沖擊。

　　“中小銀行內源性資本補充能力不足，在利差收窄、監管嚴格、信用風險管理難度加大的背景下，中小銀行盈利承壓，資產利潤率水平下滑，而資本消耗不斷加大，內源性資本積累難以滿足業務持續發展的需要，而能夠使用的外源性一級資本補充工具有限。”一位業內人士分析稱。

　　不過，中小銀行資本補充壓力有望得到緩解。今年5月底，國務院金融委稱，按照“成熟一項推出一項”原則，將于近期推出11條金融改革措施，其中包括出臺《中小銀行深化改革和補充資本工作方案》，將進一步推動中小銀行深化改革，加快中小銀行補充資本，堅持市場化法治化原則，多渠道籌措資金，把補資本與優化公司治理有機結合起來。