此次地方政府專項債總限額為2000億元，支持18個地區的中小銀行，允許省級政府按照規定發行專項債券用于認購中小銀行的可轉換債的合格資本工具。

　　“一些銀行、企業和地方政府不愿主動暴露不良，有的甚至故意粉飾和隱瞞”、“當前不良貸款并未充分暴露，存在較大上升壓力”、“必須做好不良貸款可能大幅反彈的應對準備”……

　　近期，銀保監會對于不良貸款暴露不充分的表述，在市場引起廣泛關注，也引發市場對于銀行業資產質量的擔憂。應對銀行不良率的可能上升，銀保監會前瞻性地采取了哪些措施？銀行資本補充方面，政府性資金如何參與中小銀行的風險化解？

　　7月16日，銀保監會首席風險官肖遠企在媒體通氣會上表示，金融風險攻堅戰取得重大關鍵進展，金融系統性風險在下降，運行是健康的。目前中小金融機構整體經營穩健，各項經營指標在邊際改善，風險完全可以控制。

　　“目前銀行的不良貸款比例即使還原到更加真實的水平，我們認為也還是處于歷史上低位，大家不必過于悲觀，經過多年的發展和積累，城商行這個群體在資本利潤等方面的基礎還是比較好的，完全能夠抵御各種風險。”銀保監會城市銀行部副主任劉榮表示。

　　不良還會繼續暴露

　　近年來，受區域經濟形勢、市場競爭、內部治理等因素影響，中小銀行風險水平持續上升，疊加新冠肺炎疫情沖擊，風險仍處于持續暴露過程中。

　　近日，銀保監會答記者問指出，當前不良貸款并未充分暴露，存在較大上升壓力，必須做好不良貸款可能大幅反彈的應對準備。

　　以城商行為例，截至6月末，城商行不良貸款余額4478億元，較年初增加201億元，增幅4.7%，不良貸款率2.34%，較年初下降0.1個百分點。

　　劉榮表示，城商行不良余額增長不明顯，不良率保持穩定，有經濟下行在銀行資產質量上反映滯后的因素，也有宏觀政策短期對沖的因素，今后一段時間不良會繼續暴露，風險水平仍處于上升通道。受內外部因素影響，有部分城商行風險形勢較為嚴峻，有的風險暴露尚不充分，在存量風險和增量風險交織的背景下，風險防控和處置壓力在加大。

　　劉榮強調，為有效應對城商行不良率的可能上升，銀保監會前瞻性地采取多種措施，爭取在防范信用風險中贏得最大主動權。

　　具體而言，一是指導城商行綜合評估和預判損失風險，按照“實質重于形式原則”真實準確分類，對實際承擔信用風險的表內外資產審慎足額計提撥備。堅決治理各種粉飾報表的行為；二是，推動加大不良處置力度，要求城商行在切實加大核銷力度基礎上，拓寬不良資產處置渠道，確保今年不良處置規模明顯高于上年，實施按月監測；三是通過改革重組集中處置不良。同時，支持資產管理公司等專業機構積極參與，按照市場化原則批量收購處置不良資產。

　　第一財經記者在會上了解到，目前，城商行民營銀行撥備覆蓋率監管要求已由120%～150%調整為100%～130%，貸款撥備率監管要求由1.5%～2.5%調整為1.5%～2%。

　　“要求銀行把降低撥備覆蓋率釋放的財務資源全部用于處置不良和投放信貸。”劉榮強調。

　　中小行資本補充迫在眉睫

　　“在支持讓利實體經濟力度加大、資產規模持續擴張、信用風險加速暴露的背景下，在不考慮外源性資本補充情況下，城商行資本充足水平未來三年可能會明顯下降。”劉榮強調。

　　數據顯示，截至2020年一季度末，城商行資本凈額和核心一級資本凈額分別為3.4萬億元、2.5萬億元，資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.65%、9.35%，比商業銀行平均水平低1.9、1.3個百分點。

　　中小銀行資本補充迫在眉睫。隨著中小銀行業績開始出現大幅分化，部分中小銀行資產規模增速明顯放緩，業績面臨壓力。中小銀行資本補充到底面臨多大缺口？

　　“資本缺口是動態概念，取決于銀行的資產分類、撥備水平、利潤情況，也取決于銀行的風險資產的配置以及經營的一些戰略，這個數字沒有統計，最多是一個假設情景下的壓力測試。資本缺口是動態的，也是存在的。對于這種情況，城商行重點采取五方面措施：真實反映不良、加大處置不良的力度、調整動態撥備要求、多渠道補充資本、推動城商行改革重組。”劉榮稱。

　　而從農村商業銀行來看，雖然農村中小銀行的主要監管指標總體良好，資本充足率在13%左右，但個別地區、個別機構也確實面臨資本補充的缺口。

　　對此，銀保監會農村銀行部副主任洪小平指出，銀保監會也在組織各地方局、相關銀行機構進行各種測算，為更好應對一些未來的不確定性，更好防范化解潛在風險，有力支持信貸投放，支持實體經濟。

　　洪小平強調，在現有市場環境下，中小銀行由于自身規模或評級各方面一些客觀限制，跟一些大型銀行比市場化的資本補充渠道相對來說受限，銀保監會會同財政部、人民銀行等相關部門也正在積極研究，支持鼓勵中小銀行用足一些市場化手段和工具補充資本，同時也鼓勵銀行更多地夯實資本，通過提高撥備、留存盈余來增加內源性的資本積累。

　　2000億政府專項債支持18個地區中小銀行

　　近兩年來，中央及監管層面多次強調中小銀行資本補充的問題。此前，銀保監會會同財政部和人民銀行等六部門印發了《中小銀行深化改革和補充資本的工作方案》，提出在用好現有市場化補充資本渠道的同時，依法依規籌措政府性資金，參與中小銀行的資本補充和風險化解。

　　近日，國常會決定在今年新增地方政府專項債限額中安排一定額度，允許地方政府依法依規通過認購可轉換債券等方式，探索合理補充中小銀行資本金的新途徑。

　　劉榮在新聞通氣會上介紹，此次地方政府專項債總限額為2000億元，支持18個地區的中小銀行，允許省級政府按照規定發行專項債券用于認購中小銀行的可轉換債的合格資本工具。地方專項債的使用有嚴格的程序和條件，由省級政府負責制定本省的中小銀行深化改革和補充資本的具體方案，要求在清產核資、原有股東承擔責任、明確退出機制、還款保障、嚴肅問責等前提條件下，統籌確定用款規模，并承擔全過程責任。

　　“農村中小銀行包括資本充足率在內的主要監管指標總體良好，但個別地區、個別農村中小銀行可能存在資本缺口。”洪小平也表示。

　　洪小平指出，在現有市場環境下，中小銀行由于自身規模或者評級各方面的一些客觀限制，相比大型銀行，市場化的資本補充渠道相對受限。對于這些問題，監管部門也正在研究如何支持鼓勵中小銀行更多地用好、用足一些市場化的手段和工具來補充資本；鼓勵銀行更多地夯實資本、多留存盈余，來增加內源性的資本積累；同時在依法合規的前提下，鼓勵地方政府依法籌措政府性資金。希望把補充資本跟優化公司治理有效地結合起來。

　　洪小平透露，目前有需求的省份正在起草完善本省的中小銀行深化改革和補充資本的相關實施方案，銀保監會將按照相關要求做好指導配合工作。同時，銀保監會也正在積極配合財政部等相關部門，做好地方政府專項債合理支持中小銀行補充資本金相關工作。