此次地方政府專項債總限額為2000億元，支持18個地區(qū)的中小銀行，允許省級政府按照規(guī)定發(fā)行專項債券用于認(rèn)購中小銀行的可轉(zhuǎn)換債的合格資本工具。

　　“一些銀行、企業(yè)和地方政府不愿主動暴露不良，有的甚至故意粉飾和隱瞞”、“當(dāng)前不良貸款并未充分暴露，存在較大上升壓力”、“必須做好不良貸款可能大幅反彈的應(yīng)對準(zhǔn)備”……

　　近期，銀保監(jiān)會對于不良貸款暴露不充分的表述，在市場引起廣泛關(guān)注，也引發(fā)市場對于銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的擔(dān)憂。應(yīng)對銀行不良率的可能上升，銀保監(jiān)會前瞻性地采取了哪些措施？銀行資本補(bǔ)充方面，政府性資金如何參與中小銀行的風(fēng)險化解？

　　7月16日，銀保監(jiān)會首席風(fēng)險官肖遠(yuǎn)企在媒體通氣會上表示，金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)取得重大關(guān)鍵進(jìn)展，金融系統(tǒng)性風(fēng)險在下降，運(yùn)行是健康的。目前中小金融機(jī)構(gòu)整體經(jīng)營穩(wěn)健，各項經(jīng)營指標(biāo)在邊際改善，風(fēng)險完全可以控制。

　　“目前銀行的不良貸款比例即使還原到更加真實的水平，我們認(rèn)為也還是處于歷史上低位，大家不必過于悲觀，經(jīng)過多年的發(fā)展和積累，城商行這個群體在資本利潤等方面的基礎(chǔ)還是比較好的，完全能夠抵御各種風(fēng)險。”銀保監(jiān)會城市銀行部副主任劉榮表示。

　　不良還會繼續(xù)暴露

　　近年來，受區(qū)域經(jīng)濟(jì)形勢、市場競爭、內(nèi)部治理等因素影響，中小銀行風(fēng)險水平持續(xù)上升，疊加新冠肺炎疫情沖擊，風(fēng)險仍處于持續(xù)暴露過程中。

　　近日，銀保監(jiān)會答記者問指出，當(dāng)前不良貸款并未充分暴露，存在較大上升壓力，必須做好不良貸款可能大幅反彈的應(yīng)對準(zhǔn)備。

　　以城商行為例，截至6月末，城商行不良貸款余額4478億元，較年初增加201億元，增幅4.7%，不良貸款率2.34%，較年初下降0.1個百分點(diǎn)。

　　劉榮表示，城商行不良余額增長不明顯，不良率保持穩(wěn)定，有經(jīng)濟(jì)下行在銀行資產(chǎn)質(zhì)量上反映滯后的因素，也有宏觀政策短期對沖的因素，今后一段時間不良會繼續(xù)暴露，風(fēng)險水平仍處于上升通道。受內(nèi)外部因素影響，有部分城商行風(fēng)險形勢較為嚴(yán)峻，有的風(fēng)險暴露尚不充分，在存量風(fēng)險和增量風(fēng)險交織的背景下，風(fēng)險防控和處置壓力在加大。

　　劉榮強(qiáng)調(diào)，為有效應(yīng)對城商行不良率的可能上升，銀保監(jiān)會前瞻性地采取多種措施，爭取在防范信用風(fēng)險中贏得最大主動權(quán)。

　　具體而言，一是指導(dǎo)城商行綜合評估和預(yù)判損失風(fēng)險，按照“實質(zhì)重于形式原則”真實準(zhǔn)確分類，對實際承擔(dān)信用風(fēng)險的表內(nèi)外資產(chǎn)審慎足額計提撥備。堅決治理各種粉飾報表的行為；二是，推動加大不良處置力度，要求城商行在切實加大核銷力度基礎(chǔ)上，拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，確保今年不良處置規(guī)模明顯高于上年，實施按月監(jiān)測；三是通過改革重組集中處置不良。同時，支持資產(chǎn)管理公司等專業(yè)機(jī)構(gòu)積極參與，按照市場化原則批量收購處置不良資產(chǎn)。

　　第一財經(jīng)記者在會上了解到，目前，城商行民營銀行撥備覆蓋率監(jiān)管要求已由120%～150%調(diào)整為100%～130%，貸款撥備率監(jiān)管要求由1.5%～2.5%調(diào)整為1.5%～2%。

　　“要求銀行把降低撥備覆蓋率釋放的財務(wù)資源全部用于處置不良和投放信貸。”劉榮強(qiáng)調(diào)。

　　中小行資本補(bǔ)充迫在眉睫

　　“在支持讓利實體經(jīng)濟(jì)力度加大、資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張、信用風(fēng)險加速暴露的背景下，在不考慮外源性資本補(bǔ)充情況下，城商行資本充足水平未來三年可能會明顯下降。”劉榮強(qiáng)調(diào)。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至2020年一季度末，城商行資本凈額和核心一級資本凈額分別為3.4萬億元、2.5萬億元，資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.65%、9.35%，比商業(yè)銀行平均水平低1.9、1.3個百分點(diǎn)。

　　中小銀行資本補(bǔ)充迫在眉睫。隨著中小銀行業(yè)績開始出現(xiàn)大幅分化，部分中小銀行資產(chǎn)規(guī)模增速明顯放緩，業(yè)績面臨壓力。中小銀行資本補(bǔ)充到底面臨多大缺口？

　　“資本缺口是動態(tài)概念，取決于銀行的資產(chǎn)分類、撥備水平、利潤情況，也取決于銀行的風(fēng)險資產(chǎn)的配置以及經(jīng)營的一些戰(zhàn)略，這個數(shù)字沒有統(tǒng)計，最多是一個假設(shè)情景下的壓力測試。資本缺口是動態(tài)的，也是存在的。對于這種情況，城商行重點(diǎn)采取五方面措施：真實反映不良、加大處置不良的力度、調(diào)整動態(tài)撥備要求、多渠道補(bǔ)充資本、推動城商行改革重組。”劉榮稱。

　　而從農(nóng)村商業(yè)銀行來看，雖然農(nóng)村中小銀行的主要監(jiān)管指標(biāo)總體良好，資本充足率在13%左右，但個別地區(qū)、個別機(jī)構(gòu)也確實面臨資本補(bǔ)充的缺口。

　　對此，銀保監(jiān)會農(nóng)村銀行部副主任洪小平指出，銀保監(jiān)會也在組織各地方局、相關(guān)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行各種測算，為更好應(yīng)對一些未來的不確定性，更好防范化解潛在風(fēng)險，有力支持信貸投放，支持實體經(jīng)濟(jì)。

　　洪小平強(qiáng)調(diào)，在現(xiàn)有市場環(huán)境下，中小銀行由于自身規(guī)模或評級各方面一些客觀限制，跟一些大型銀行比市場化的資本補(bǔ)充渠道相對來說受限，銀保監(jiān)會會同財政部、人民銀行等相關(guān)部門也正在積極研究，支持鼓勵中小銀行用足一些市場化手段和工具補(bǔ)充資本，同時也鼓勵銀行更多地夯實資本，通過提高撥備、留存盈余來增加內(nèi)源性的資本積累。

　　2000億政府專項債支持18個地區(qū)中小銀行

　　近兩年來，中央及監(jiān)管層面多次強(qiáng)調(diào)中小銀行資本補(bǔ)充的問題。此前，銀保監(jiān)會會同財政部和人民銀行等六部門印發(fā)了《中小銀行深化改革和補(bǔ)充資本的工作方案》，提出在用好現(xiàn)有市場化補(bǔ)充資本渠道的同時，依法依規(guī)籌措政府性資金，參與中小銀行的資本補(bǔ)充和風(fēng)險化解。

　　近日，國常會決定在今年新增地方政府專項債限額中安排一定額度，允許地方政府依法依規(guī)通過認(rèn)購可轉(zhuǎn)換債券等方式，探索合理補(bǔ)充中小銀行資本金的新途徑。

　　劉榮在新聞通氣會上介紹，此次地方政府專項債總限額為2000億元，支持18個地區(qū)的中小銀行，允許省級政府按照規(guī)定發(fā)行專項債券用于認(rèn)購中小銀行的可轉(zhuǎn)換債的合格資本工具。地方專項債的使用有嚴(yán)格的程序和條件，由省級政府負(fù)責(zé)制定本省的中小銀行深化改革和補(bǔ)充資本的具體方案，要求在清產(chǎn)核資、原有股東承擔(dān)責(zé)任、明確退出機(jī)制、還款保障、嚴(yán)肅問責(zé)等前提條件下，統(tǒng)籌確定用款規(guī)模，并承擔(dān)全過程責(zé)任。

　　“農(nóng)村中小銀行包括資本充足率在內(nèi)的主要監(jiān)管指標(biāo)總體良好，但個別地區(qū)、個別農(nóng)村中小銀行可能存在資本缺口。”洪小平也表示。

　　洪小平指出，在現(xiàn)有市場環(huán)境下，中小銀行由于自身規(guī)模或者評級各方面的一些客觀限制，相比大型銀行，市場化的資本補(bǔ)充渠道相對受限。對于這些問題，監(jiān)管部門也正在研究如何支持鼓勵中小銀行更多地用好、用足一些市場化的手段和工具來補(bǔ)充資本；鼓勵銀行更多地夯實資本、多留存盈余，來增加內(nèi)源性的資本積累；同時在依法合規(guī)的前提下，鼓勵地方政府依法籌措政府性資金。希望把補(bǔ)充資本跟優(yōu)化公司治理有效地結(jié)合起來。

　　洪小平透露，目前有需求的省份正在起草完善本省的中小銀行深化改革和補(bǔ)充資本的相關(guān)實施方案，銀保監(jiān)會將按照相關(guān)要求做好指導(dǎo)配合工作。同時，銀保監(jiān)會也正在積極配合財政部等相關(guān)部門，做好地方政府專項債合理支持中小銀行補(bǔ)充資本金相關(guān)工作。