《中國經營報(博客,微博)》記者近日從湖南省懷化市中級人民法院公示信息了解到，懷化農村商業銀行股份有限公司舞水路支行（以下簡稱“懷化農商行舞水路支行”，原為懷化市鶴城區農村信用合作聯社舞水路分社）原支行長禹某英挪用資金2.22億元未還，禹某英因挪用資金及違法放貸被判有期徒刑十一年。

　　經湖南省懷化市中級人民法院認定，懷化農商行舞水路支行為片面追求工作業績，將嚴重違法違規的所謂代辦業務、資金拆借業務作為一項創新業務進行宣傳并長期開展。記者注意到，案發后，向某元等多人起訴懷化農商行追償，法院認定懷化農商行對儲戶的存款負有嚴格安全保障義務，應承擔相應責任賠付本金等，懷化農商行不服提起上訴被駁回。

　　記者就該案涉及人數及處理情況等問題與懷化農商行確認，但截至發稿對方并未回復。

　　拆借業務挪用資金

　　據了解，2015年12月，懷化市鶴城區農村信用合作聯社與懷化市洪江區農村信用合作聯社合并改制為懷化農商行。懷化市鶴城區農村信用合作聯社舞水路分社更名為懷化農商行舞水路支行。禹某英自2003年起歷任懷化農商行舞水路支行副主任、主任、支行行長。

　　法院認定，自2003年起，懷化農商行舞水路支行為攬儲，創辦代辦業務，即派專人上門攬儲并收款代存、代取款、代轉款等。

　　2014年7月起，該支行根據懷化市鶴城區農村信用合作聯社的要求與愿意代辦的部分儲戶簽署《委托代辦打款協議》或《授權委托書》，獲取儲戶賬戶、密碼。

　　相關判決書顯示，法院認定，該支行利用掌握客戶存款信息及客戶賬戶密碼的便利，在代辦業務基礎上，增設儲戶間資金調劑拆借業務，即由工作人員以銀行內部資金調劑的名義，向該支行的儲蓄客戶借資出借他人，具體由禹某英負責。

　　從具體操作上看，禹某英以銀行內部資金調劑需儲戶幫忙為由向儲戶借款，承諾按1分至1.5分不等的月利率支付利息，以攬儲或者從存款客戶賬戶取款后直接轉賬等方式，將支行客戶資金調劑給用資方，同時向用資方收取略高出資方利率的利息，用于支付出資方的利息或者填補空缺。除個別客戶的存款由禹某英在存折上手寫存款記錄外，大部分由禹某英個人向客戶出具借條，需資方向禹某英出具借條，需資方出具借條中的債權人一般為禹某英或舞水路支行，所有借條均由禹某英掌握，部分借條上加蓋支行印章。

　　為方便以上操作，懷化農商行舞水路支行專設3號柜臺，從事上述代辦及資金調劑拆借業務，柜員由該行員工輪流擔任。柜員根據指示將調出方儲戶的存款直接取出、直接轉賬到調入方儲戶賬戶，或者將客戶提供的現金存入需資方賬戶（包括懷化農商行舞水路支行賬戶和其他商業銀行賬戶），利息一般通過轉款方式由禹某英支付至調出方賬戶。

　　問題愈演愈烈。法院認定，禹某英在進行資金調劑過程中漸由原來的一戶對一戶、一戶對多戶發展為多戶對多戶，并從儲戶間資金調劑發展到非儲戶間資金調劑。以上所有資金調劑業務，銀行無專門的明細賬記錄，僅禹某英個人以手工記賬的方式做明細賬。2015年禹某英對明細賬結算，匯總成四本總賬。后期隨著呆賬、滯賬、壞賬的出現，資金調劑業務產生巨大虧空。特別是到2016年，禹某英未征求客戶意見，擅自將部分客戶資金辦理取款手續轉賬給其他人，也不再向客戶出具借條。

　　據記者了解，針對禹某英案，2018年9月5日法院作出刑事判決書，認定禹某英共計挪用資金約2.22億元未退還，以禹某英犯挪用資金罪判處有期徒刑9年，犯違法發放貸款罪判處有期徒刑3年6個月，決定執行有期徒刑11年，并處罰金8萬元，上述刑事判決已經發生法律效力。

　　銀行賠付

　　事件并未隨上述判決塵埃落地。記者近期注意到，有多人因禹某英案起訴懷化農商行追償，舉例來說，法院認定，向某元曾在懷化農商行開通存折，2016年3月20日，懷化農商行的工作人員從該賬戶上取款13萬元，該存折上有上述資金取現的記錄。禹某英未向向某元出具借條，事后交給向某元個人業務取款憑證、個人業務存款憑證電腦小票各一張，其中電腦小票上有“禹辦”的手寫字樣。向某元在個人業務取款憑證上補簽名。禹某英未向向某元支付過利息。

　　禹某英案發后，經向某元及懷化農商行調解，約定由懷化農商行先行向向某元按照40%的比例墊付5.2萬元，雙方應承擔的民事責任最終由法院判決。

　　后經向某元起訴，法院認定向某元在舞水路支行開設了銀行賬戶并存款。上述事實表明，向某元與舞水路支行之間形成了儲蓄存款合同關系。懷化農商行對儲戶的存款負有嚴格安全保障義務，該案中，案涉向某元存款是禹某英通過代簽名取款的方式取走，取款密碼的取得是案涉款項被挪用的關鍵。

　　法院認定，舞水路支行為片面追求工作業績，將嚴重違法違規的所謂代辦業務、資金拆借業務作為一項創新業務進行宣傳并長期開展，該支行負責人禹某英利用職務之便挪用資金，已構成犯罪。舞水路支行在工作人員管理、營業場所管理方面存在漏洞，在存、取款業務操作流程等方面存在嚴重違規行為。該案中，禹某英采用代客戶簽名的辦法將向某元的存款取出，該項操作顯然嚴重違規。舞水路支行對儲戶的存款負有嚴格安全保障義務，其工作人員的違規操作導致向某元的存款被轉出，舞水路支行對此應承擔違約責任，對向某元的存款本金履行支付義務。

　　從向某元的角度講，法院認定向某元因代辦業務的需要，將賬戶密碼告知懷化農商行，致使禹某英獲知密碼后，采取代客戶簽名的方式將向某元存折內的存款取走。向某元未盡到合理的注意義務，對其存款被挪用存在一定的過錯。

　　最終法院一審判決懷化農商行賠付剩余本金損失7.8萬元及相關利息。此后，懷化農商行上訴但被法院駁回。

　　銀行應如何有效開展員工管理工作，從而避免違規違法事件發生？法詢金融資管研究部總經理周毅欽告訴記者：“一是采用輪崗制，正常情況下，銀行管理人員會在任職一定期限后掉離其他崗位一段時間，工作由他人接手工作，從而給風險問題暴露留下空間；二是銀行應對公章進行嚴格管理，目前不少銀行均開展印章電子化審批流程，減少印章濫用引發風險；三應加強警示教育，形成員工律己工作的文化氛圍。”

　　專注金融領域的某律師事務所主任表示，部分類似案件的引發因素之一是金融機構業績考核壓力過大，應合理安排設置員工期限考核，避免員工因考核壓力盲目追求業績，降低風險管控或開展違規違法操作。