通過多年改革，我國已逐步形成了大、中、小、微型金融機構分工協作的多層次金融體系，共同服務經濟社會發展。其中，地方中小金融機構作為金融體系的“毛細血管”，在服務“三農”、基層、中小微企業等方面發揮著不可替代的作用。同時，部分中小銀行風險有所暴露，微觀治理水平還有待完善。

　　日前，銀保監會召開的全系統2021年年中工作座談會暨紀檢監察工作(電視電話)座談會指出，持續改善地方中小金融機構微觀治理。

　　打鐵還需自身硬。接受《金融時報》記者采訪的多位專家表示，為了更好地服務實體經濟，下半年，中小銀行應進一步強化公司治理，優化股東結構，強化審慎經營，提升抵御風險的能力。

　　公司治理薄弱暴露潛在風險

　　近年來，在總體保持健康發展良好勢頭的同時，部分中小銀行風險有所暴露，需要引起重視。

　　在業內人士看來，部分地方金融機構進行了與自身能力不匹配的擴張，帶來了潛在風險，暴露出局部性的潛在問題。例如，不良資產較高、內部治理水平較低、關聯交易、數據不準確、大股東和實際控制人行為不規范、外部監管不到位等。

　　中央財經大學金融學院教授方意認為，當前階段，地方金融機構最大的風險來源是“脫離本源”，由此引發了一系列金融風險。首先，一部分地方金融機構盲目追求規模擴張，面臨資本充足率的困境，補充資本是當前許多地方金融機構共同面對的難題。其次，地方金融機構扎根屬地不夠深入，使自身核心競爭力被削弱，經營壓力隨之增大。最后，由于跨區域經營等因素，地方金融機構間同質化嚴重，競爭環境嚴峻，也削弱了整個金融機構體系的運行效率。

　　國家金融與發展實驗室特聘研究員董希淼也持類似觀點。他表示，近年來，部分地方金融機構存在公司治理能力薄弱、資產負債結構不合理、信用風險逐年上升、流動性風險及聲譽風險監測不完善等問題。尤其是部分中小銀行存在公司治理問題、負債端過度金融創新和利用同業存單獲取資金進行金融投資業務的問題，不同金融機構之間的關聯性增強，一旦出現信用風險或聲譽風險，流動性緊張會跨市場、跨行業傳染，影響整體金融穩定。因此，應高度重視地方金融機構風險防范。

　　多維度發力提升微觀治理水平

　　規范有效的公司治理是地方金融機構長期穩健發展的重要基石。一直以來，中央高度重視地方金融機構的可持續發展。今年4月，國務院金融穩定發展委員會召開第五十次會議，研究加強地方金融機構的微觀治理和金融監管等工作。會議要求，地方金融機構要完善公司治理，加強風險管理，強化審慎經營，不過度追求規模擴張和發展速度。要提高金融從業人員的專業素質和職業操守，明確行為底線，約束“一把手”行為。加強黨的建設，堅決懲治腐敗，對違法違規行為“零容忍”。

　　專家認為，地方金融機構治理水平主要體現在科學化的決策機制、完善的風控體系、審慎經營的戰略和良好的企業文化，對于中小銀行來說，下半年應從決策機制、股權結構、風控體系建設等多個維度發力，進一步提升微觀治理水平。

　　方意建議，第一，決策機制要更加規范化、科學化。這需要金融機構管理人員素質和能力繼續提升。第二，金融機構的股權結構需要更加合理。不合理的股權設計會引發嚴重的公司治理問題。第三，金融機構的風控體系要落到實處。目前，我國地方金融機構的風控水平仍有待提高。金融機構要強化審慎經營，管理者也必須提升風險意識。

　　董希淼對《金融時報》記者表示，首先，地方金融機構應完善公司治理，減少內部人控制和不規范的關聯交易，形成并完善全面風險管理。其次，應進一步優化資產負債結構，資產端要降低不良貸款率、理性看待和開展同業業務，回歸本源，為優質小微和民營企業服務，負債端應發展零售業務，合理壓縮及利用同業存單業務，穩定資金來源。第三，應完善風險監測體系，不僅要按相關規定計提貸款撥備、提高資本充足率，還要完善日常動態風險監測體系。最后，還應特別關注有較大概率出現流動性風險現象的金融機構，提早調整和預警，作出應急方案。

　　中原銀行總行戰略發展部副總經理李樹林認為，一是優化股東結構，嚴格把關股東資質，規范股東行為，進一步明確銀行關聯交易的范圍，防止內幕交易和利益輸送問題；二是強化“三會一層”履職監督，形成以黨委領導為核心、以專業治理為方向的內部管理機制，針對“三重一大”事項，建立健全重大事項報告、報備和外部監督機制；三是完善金融機構考核、評價和盡職免責制度，通過建立科學的績效考核體系，促進穩健經營。

　　改善中小銀行經營環境

　　值得關注的是，有專家提出，防范中小銀行風險治標在于規范公司治理，治本在于推進經濟金融體系轉型升級，因此，繼續優化監管環境和經濟結構，緩解中小銀行經營的制度困境也至關重要。

　　廣發證券(000776,股吧)發展研究中心發布的研究報告提出，為改善中小銀行經營環境，第一，應繼續推進存款保險制度，堅決打破隱性擔保和無限存保預期，增加銀行風險承擔的市場監督和約束。第二，繼續推進利率市場化，同時要增強監管約束和資本要求，避免息差下行壓力導致部分銀行選擇過度風險承擔。第三，推動中小銀行兼并重組，增強中小銀行資本實力和規模效應，強化科技和人才水平，為提升中小銀行經營質量提供現實條件。第四，銀行依托實體，中小銀行困境緩解與經濟轉型升級互為鏡像。只有提升居民在收入分配中占比，提升消費和服務在經濟中占比，不斷激發中小企業的經營活力，中小銀行服務于中小企業的比較優勢才能顯現。顯然，這需要財稅政策、金融結構、產業準入等多方面制度改革合力推進。

　　其中，中小銀行合并重組已成為補充資本、防范風險、完善治理、推動中小銀行改革的重要途徑。業內人士認為，隨著中小銀行深化改革和資本補充推進，預計未來合并重組趨勢將更加明顯。