11月30日，銀保監(jiān)會對《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕43號）進行了修訂，發(fā)布新版《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》（以下簡稱《辦法》）。

　　每經(jīng)記者 袁園 每經(jīng)實習(xí)編輯 馬子卿

　　11月30日，為進一步加強和改進金融機構(gòu)公司治理監(jiān)管，切實提升公司治理有效性，按照銀保監(jiān)會2022年彌補監(jiān)管制度短板方案要求，銀保監(jiān)會對《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕43號）進行了修訂，發(fā)布新版《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》（以下簡稱《辦法》）。

　　銀保監(jiān)會表示，《辦法》發(fā)布后，將部署開展2023年銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估工作，進一步推動機構(gòu)完善公司治理，促進機構(gòu)健康發(fā)展。

　　將金融租賃、消金等金融機構(gòu)納入評估范圍

　　修訂后的《辦法》共五章三十三條，包括：總則、評估內(nèi)容和方法、評估程序和分工、評估結(jié)果和運用、附則。此次修訂《辦法》重點對評估對象、評估機制、評估指標、評估結(jié)果應(yīng)用等方面進行了完善。

　　具體來看，原評估辦法中評估對象僅為商業(yè)銀行和商業(yè)保險公司，《辦法》在結(jié)合前期公司治理評估實踐基礎(chǔ)上，將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、汽車金融公司、消費金融公司及貨幣經(jīng)紀公司等均納入監(jiān)管評估范圍。

　　優(yōu)化評估機制方面，《辦法》根據(jù)評估分類結(jié)果，差異化配置評估資源，原則上銀行保險機構(gòu)每年至少開展一次評估，但對評估結(jié)果為B級（良好）及以上的機構(gòu)，可適當(dāng)降低評估頻率。監(jiān)管評估采取非現(xiàn)場評估和現(xiàn)場評估相結(jié)合的方式，其中現(xiàn)場評估應(yīng)每3年實現(xiàn)全覆蓋。

　　完善評估指標方面，《辦法》結(jié)合近兩年新出臺的公司治理監(jiān)管制度，聚焦大股東違規(guī)干預(yù)、內(nèi)部人控制等問題，進一步豐富黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易、董事監(jiān)事高管人員的提名和履職等方面的關(guān)鍵指標，并優(yōu)化指標權(quán)重、精簡指標數(shù)量，突出公司治理監(jiān)管關(guān)注的重點領(lǐng)域。《辦法》建立指標動態(tài)調(diào)整機制，評估指標不再隨《辦法》同時印發(fā)，而是根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要，及時更新調(diào)整。

　　此外，《辦法》在明確根據(jù)評估結(jié)果采取分類監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進一步壓實監(jiān)管責(zé)任和機構(gòu)主體責(zé)任，要求監(jiān)管機構(gòu)將公司治理監(jiān)管評估等級為D級及以下的銀行保險機構(gòu)列為重點監(jiān)管對象，對其存在的重大公司治理風(fēng)險隱患進行早期干預(yù)，及時糾正，堅決防止機構(gòu)“帶病運行”，防止風(fēng)險發(fā)酵放大。

　　評估結(jié)果為B級及以上的機構(gòu)可適當(dāng)降低評估頻率

　　《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，《辦法》針對評估等級的不同進行了差異化監(jiān)管。《辦法》表示，公司治理監(jiān)管評估原則上每年開展一次。對評估結(jié)果為B級及以上的機構(gòu)可適當(dāng)降低評估頻率，但至少每2年開展一次。

　　銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年2月底前將公司治理自評估報告及相關(guān)證明材料報送監(jiān)管機構(gòu)，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年5月底前完成監(jiān)管評估，6月底前完成監(jiān)管復(fù)核，7月底前完成評估結(jié)果“一對一”反饋。

　　《辦法》指出，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅持“實質(zhì)重于形式”原則，對相關(guān)機構(gòu)按照公司治理評分要素逐項評分，審慎核實評分依據(jù)的事實和材料，對發(fā)現(xiàn)的重大問題予以確認，形成監(jiān)管評估報告。

　　銀保監(jiān)會相關(guān)負責(zé)人表示，近年來，黨中央國務(wù)院對金融機構(gòu)公司治理高度重視，中國銀保監(jiān)會此次修訂《辦法》是認真貫徹落實黨中央國務(wù)院決策部署，加強和改進銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管的重要舉措，有利于進一步規(guī)范金融機構(gòu)公司治理，防范化解公司治理風(fēng)險。

　　據(jù)其介紹，此次《辦法》修訂是完善評估機制、提升評估質(zhì)效的需要、是落實健全公司治理三年行動方案的要求、也是落實一批新出臺的監(jiān)管制度的需要。

　　“《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》于2019年發(fā)布，至今試行兩年。總結(jié)兩年評估工作經(jīng)驗，公司治理監(jiān)管評估應(yīng)當(dāng)更聚焦于行業(yè)公司治理重大問題，評估工作與其他監(jiān)管工作銜接也需理順，相關(guān)規(guī)定需要修改。”上述銀保監(jiān)會相關(guān)負責(zé)人表示，同時，根據(jù)《健全銀行業(yè)保險業(yè)公司治理三年行動方案（2020—2022年）》，2022年應(yīng)在總結(jié)前兩年評估工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步修訂評估制度，完善評估指標體系。

　　據(jù)悉，《辦法》自發(fā)布之日起施行。《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕43號）同時廢止。