距離不良貸款轉讓試點機構宣布擴容近半年，多家中小銀行陸續加入試點隊伍。近日，銀登網公布了最新已開立不良貸款轉讓業務賬戶機構統計表，共有19家城商行及50家農村中小銀行機構加入不良貸款轉讓隊伍，與此同時，個別城農商行也陸續啟動了不良貸款的轉讓工作。在分析人士看來，不良貸款轉讓試點工作拓寬中小銀行不良貸款處置渠道，有助于降低銀行不良率改善資產質量，但目前尚處于發展階段，中小銀行不良貸款處置仍面臨資產包定價難、信息不對稱及不良貸款處置成本高等難點。

　　中小銀行參與不良貸款轉讓試點

　　不良貸款轉讓試點機構正在逐步擴容。根據銀登網近日公布的已開立不良貸款轉讓業務賬戶機構統計表，多家地方中小銀行也加入到不良貸款轉讓隊伍，紛紛開通了相關賬戶。

　　其中，已開立不良貸款轉讓業務賬戶的城商行包括廣州銀行、蘭州銀行、盛京銀行、寧波通商銀行、蒙商銀行、滄州銀行、鄂爾多斯(600295)銀行等19家銀行，另有28家上述城商行的分支機構也進行了賬戶開立。

　　農村中小銀行機構也陸續參與不良貸款轉讓試點，上海農商行、蘭州農商行、江南農商行、酒泉農商行、景泰縣農村信用合作聯社、深圳南山寶生村鎮銀行等50家銀行相繼開立了不良貸款轉讓業務賬戶。

　　不良貸款轉讓業務賬戶的開立是銀行進行不良貸款轉讓的前提，多家中小銀行開立相關賬戶主要與不良貸款轉讓試點機構宣布擴容有關。2022年12月30日，在原試點機構范圍基礎上，銀保監會辦公廳印發《關于開展第二批不良貸款轉讓試點工作的通知》（以下簡稱《通知》），將注冊地位于北京、河北、內蒙古、遼寧、黑龍江、上海、江蘇、浙江、河南、廣東、甘肅的城市商業銀行、農村中小銀行機構也納入試點機構范圍。

　　北京商報記者注意到，在《通知》發布一個月后，僅有南京銀行(601009)、上海銀行(601229)、江蘇銀行(600919)、錦州銀行、甘肅銀行、大連銀行6家城商行開立不良貸款轉讓業務賬戶，農村中小銀行機構則“按兵不動”。不過，在今年2月以后，中小銀行參與不良貸款轉讓的步伐加快，多家農商行、農村信用合作聯社也加入其中。

　　談及中小銀行加入不良貸款轉讓試點隊伍逐步提速的原因，金樂函數分析師廖鶴凱認為，近年來，在疫情的影響下，經濟增速明顯放緩，部分中小銀行不良貸款增速較快，影響資本充足率水平。同時，在當下經濟發展信心持續恢復，增速持續向好的情況下，中小銀行又有新增信貸的強勁需求，而中小銀行自身處置能力較弱，加入不良貸款試點機構有助于不良資產處置提速，增強發展動力。

　　轉讓效率仍有提升空間

　　隨著不良貸款轉讓試點工作自2021年正式開啟，銀行單戶對公不良貸款轉讓和個人不良貸款批量轉讓得以“破冰”。不過彼時試點機構較為有限，首批參與試點的銀行僅是6家國有控股大型銀行和12家全國性股份制銀行。

　　隨著不良貸款轉讓試點機構的擴容，中小銀行也陸續開立了不良貸款轉讓業務賬戶，其中，南京銀行、大連銀行、寧波通商銀行、中原銀行、錦州銀行、江南農商行等銀行已正式開啟了不良貸款轉讓工作。

　　目前來看，中小銀行不良貸款轉讓業務多集中于轉讓單戶對公不良貸款或批量轉讓個人消費及經營類信用不良貸款。例如，大連銀行發布不良貸款轉讓公告，擬轉讓大連萬綠農業生態園有限公司不良貸款項目，涉及未償本息總額約1271.44萬元，將于6月2日啟動競價。南京銀行掛牌轉讓涉及460戶借款人的不良貸款資產包，未償本息總額約5542.63萬元，已于5月19日進行競價。

　　不過，由于中小銀行剛剛啟動不良貸款轉讓試點，從轉讓結果來看，不良貸款轉讓成交的仍以國有銀行、股份制銀行為主，而已加入不良貸款轉讓試點的中小銀行轉讓成交案例較小。根據相關公告，目前僅啟動掛牌轉讓時間較早的江南農商行完成了涉及未償本息總額約9814.99萬元的信用卡不良貸款轉讓工作，受讓方為蘇州資產管理有限公司。

　　在光大銀行(601818)金融市場部分析師周茂華看來，不良貸款轉讓試點工作拓寬中小銀行不良貸款處置渠道，有助于降低銀行不良率改善資產質量，優化信貸資產結構，促進銀行穩健和可持續經營，但目前試點尚處于發展階段，中小銀行不良貸款處置仍面臨資產包定價難、信息不對稱及不良貸款處置成本高等難點。

　　談及后續不良貸款轉讓試點趨勢，廖鶴凱認為，隨著不良資產處置市場的逐步發展和成熟，預計會有更多的中小銀行機構加入不良貸款轉讓試點。未來不良貸款轉讓的方式可能更加多樣化，包括公開競價、協議轉讓、債轉股等多種方式，以滿足不同機構和市場的需求。