央行、國家外匯管理局持續擴大跨國公司本外幣一體化資金池業務試點

3月13日，國家外匯管理局披露，中國人民銀行、國家外匯管理局持續擴大跨國公司本外幣一體化資金池業務試點。

為貫徹落實黨的二十屆三中全會和中央經濟工作會議精神，提升金融穩外貿穩外資服務質效，日前，中國人民銀行、國家外匯管理局決定，在天津、河北、內蒙古、黑龍江、安徽、福建、山東、湖北、湖南、廣西、重慶、四川、貴州、云南、新疆、廈門等省市進一步擴大跨國公司本外幣一體化資金池業務試點，便利跨國公司企業跨境資金統籌使用。

此外，中國人民銀行、國家外匯管理局將加力推進外匯領域制度型開放，加快推動跨國公司跨境資金管理政策提質擴面，不斷提升跨境貿易和投融資便利化水平，更好地服務實體經濟高質量發展。

截至2024年末，相關企業通過試點政策完成跨境資金調撥4669.41億美元

記者了解到，為增強國內國際兩個市場兩種資源的聯動效應，提升跨國公司跨境資金運營效率，近年來，中國人民銀行、國家外匯管理局不斷優化政策供給，在跨境雙向人民幣資金池、跨國公司跨境資金集中運營管理業務的基礎上，探索完善跨國公司資金池業務管理框架。

政策先后試點推出跨國公司本外幣一體化資金池業務和跨國公司本外幣跨境資金集中運營業務，滿足不同類型企業多樣化跨境資金運營需求。其中，跨國公司本外幣一體化資金池主要面向特大型跨國公司集團，于2021年3月在北京、深圳率先推出首批試點。2022年推出第二批試點。

據悉，2021年跨國公司本外幣一體化資金池首批試點的主要政策內容包括：一是統一本外幣政策，滿足跨國公司跨境本外幣資金一體化管理需求，降低政策合規和賬戶管理成本；二是實行雙向宏觀審慎管理，適度調整外債、境外放款集中額度，在穩慎經營的前提下，提升企業跨境投融資的自主性和資金利用效率；三是進一步便利資金劃轉和使用，國內資金主賬戶資金可直接下撥至成員企業自有賬戶辦理相關業務，減少企業資金在途劃撥時間。

2022年推出的第二批試點在首批2個試點地區和10家試點企業的基礎上，進一步擴大試點地區和企業，同時，政策方面允許跨國公司在境內辦理境外成員企業本外幣集中收付業務，且支持第一批試點企業自動適用第二批試點政策。

截至2024年12月，相關試點企業共54家，分布于上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市。上述54家跨國公司通過試點政策完成跨境資金調撥4669.41億美元，惠及境內外成員企業3188家，極大程度便利跨境資金配置，跨國公司政策便利“獲得感”不斷增強。

允許跨國公司根據宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的集中比例

在總結前兩批試點的基礎上，中國人民銀行和國家外匯管理局積極響應跨國公司訴求，在充分調研論證的基礎上，2024年12月，再次優化試點政策，進一步提升跨境貿易和投融資便利化水平，決定在上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市優化跨國公司本外幣一體化資金池業務試點政策。

一是將試點審批權限下放至分局，符合條件的企業均可依需要在分局申請，將進一步擴大政策惠及面。根據前期摸底情況，符合條件且有意愿申請試點政策的跨國公司近百家。

二是允許跨國公司境內成員企業間多幣種借貸用于經常項目跨境支付業務。跨國公司可通過資金池實現外匯盈余的出口成員企業與外匯短缺的進口成員企業之間錯幣種余缺調劑，幫助企業節約財務成本。若某跨國公司每年錯幣種余缺調劑規模1億美元，以企業貸款利率3%計算，每年可為跨國公司節省300萬美元的財務成本。

三是簡化備案流程及涉外收付款相關材料審核。成員企業新增或退出、名稱變更等不涉及外債和境外放款額度的資本項目變更可就近選擇合作銀行辦理；可憑支付指令直接在合作銀行辦理外債和境外放款項下涉外收付款。政策優化后，相關外匯業務辦理時間預計平均壓縮50%～75%。

四是允許跨國公司根據宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例、支持跨國公司主辦企業通過國內資金主賬戶代境外成員企業辦理其與境內成員企業或境外主體之間的集中收付，進一步提高資金使用效率。

在此前試點基礎上，中國人民銀行、國家外匯管理局日前決定，在天津、河北、內蒙古、黑龍江、安徽、福建、山東、湖北、湖南、廣西、重慶、四川、貴州、云南、新疆、廈門等省市進一步擴大跨國公司本外幣一體化資金池業務試點，便利跨國公司企業跨境資金統籌使用。

一是允許跨國公司根據宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的集中比例；二是允許跨國公司通過國內資金主賬戶辦理境外成員企業本外幣集中收付業務；三是進一步便利跨國公司以人民幣開展跨境收支業務；四是不涉及外債和境外放款額度的資本項目變更等業務可以由銀行直接辦理。

記者注意到，最新試點政策與上一輪政策優化間隔僅3個月。

封面圖片來源：每經記者 韓陽 攝

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