在銀行投資領域，大額存單轉讓折價是一個常見現象。對于投資者而言，了解如何計算持有期收益至關重要，這能幫助他們在參與大額存單轉讓時做出更明智的決策。
大額存單轉讓折價，簡單來說，就是轉讓人以低于大額存單票面價值的價格將存單轉讓給受讓人。在這種情況下，受讓人需要關注的是自己在持有該大額存單期間能夠獲得的實際收益。
計算持有期收益，首先要明確幾個關鍵要素。一是購買價格，即受讓人買入轉讓大額存單實際支付的金額；二是票面金額，也就是大額存單上標注的原始金額；三是票面利率，這是存單發行時規定的利率；四是持有期限，即受讓人從買入到存單到期的時間。
下面通過一個具體的例子來詳細說明計算過程。假設一張大額存單的票面金額為 20 萬元，票面利率為 3.5%，期限為 3 年。轉讓人在持有 1 年后進行轉讓，轉讓時折價 2000 元，受讓人以 19.8 萬元的價格買入。該存單剩余期限為 2 年。
第一步，計算該大額存單到期時的利息。根據利息計算公式：利息 = 票面金額 × 票面利率 × 期限。這里的期限是 3 年，所以到期利息 = 200000 × 3.5% × 3 = 21000 元。
第二步，計算轉讓人已經獲得的利息。轉讓人持有 1 年，其獲得的利息 = 200000 × 3.5% × 1 = 7000 元。
第三步，計算受讓人持有到期能獲得的利息。受讓人持有 2 年，這 2 年的利息 = 200000 × 3.5% × 2 = 14000 元。
第四步，計算受讓人的持有期收益。持有期收益包括兩部分，一部分是利息收益，另一部分是折價收益。折價收益就是買入價格與票面金額的差值，即 200000 - 198000 = 2000 元。所以受讓人的總持有期收益 = 14000 + 2000 = 16000 元。
為了更清晰地展示，我們可以用表格呈現上述計算過程：
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 票面金額 | 200000 元 |
| 票面利率 | 3.5% |
| 期限 | 3 年 |
| 轉讓人持有期限 | 1 年 |
| 轉讓折價 | 2000 元 |
| 受讓人買入價格 | 198000 元 |
| 受讓人持有期限 | 2 年 |
| 到期總利息 | 21000 元 |
| 轉讓人已獲利息 | 7000 元 |
| 受讓人利息收益 | 14000 元 |
| 受讓人折價收益 | 2000 元 |
| 受讓人總持有期收益 | 16000 元 |
通過以上步驟和例子，投資者可以清晰地了解在大額存單轉讓折價情況下如何計算持有期收益。在實際投資中，投資者還需要考慮市場利率波動、提前支取規定等因素，以全面評估投資的風險和收益。
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