企業銀行賬戶核準制變備案制 效率和安全雙管齊下

　　未來，企業開戶效率有望進一步提高，開戶時間將進一步縮短。

　　2月12日，央行發布《關于取消企業銀行賬戶許可的通知》（以下簡稱《通知》），《通知》提出，自2月25日起，在全國范圍分批取消企業銀行賬戶許可，2019年底前實現完全取消。

　　這一措施此前曾在江蘇泰州和浙江臺州試點，社會反響較好，為企業開戶提供了便利。據了解，本次取消開戶許可主要針對各類企業，其開戶銷戶變更由人民銀行核準制改為備案制。

　　接受第一財經采訪的業內人士稱，這次改變是寬進嚴管，有助于改善營商環境，便利民營和小微企業。另外，在企業開戶效率提升的的同時，銀行開戶審核要求也有所提高，風險管控加強。換言之，企業開戶時間的縮短并不意味著銀行風險管理 、合規和內控標準的降低。

　　人民銀行副行長范一飛在出席國務院政策例行吹風會時亦強調了風險的管控。他表示，下一步央行將做到“兩個不減、兩個加強”，即企業開戶便利度不減、風險防控力不減，優化企業賬戶服務要加強、賬戶管理要加強，積極穩妥推進取消企業銀行賬戶許可工作。

　　備案制替代核準制，改善營商環境

　　銀行賬戶是企業開展經營活動、獲取各項金融服務的重要前提，銀行賬戶的安全和便捷使用對企業意義重大。數據顯示，截至2018年9月底，我國企業和個體工商戶共開立單位銀行結算賬戶5488萬戶，占全部單位銀行結算賬戶總量的92%。

　　長期以來，不同于境外一些國家，如美國、英國、法國等，我國企業開立銀行賬戶需人民銀行核準。而按照《通知》要求，本次取消一般企業的銀行賬戶許可，具體包括我國境內依法設立的企業法人、非法人企業、個體工商戶，在銀行辦理基本存款賬戶、臨時存款賬戶業務，由核準制改為備案制，人民銀行不再核發開戶許可證。但機關、事業單位、社會團體等其他單位開立銀行存款賬戶仍執行原有規定。

　　事實上，取消企業銀行賬戶許可在2018年6月11日曾于江蘇泰州、浙江臺州試點。目前，試點工作總體平穩，社會反響良好。截至2018年12月末，試點地區商業銀行共為企業新開立基本存款賬戶4.56萬戶。

　　中國人民大學重陽金融研究院高級研究員董希淼對第一財經表示，取消銀行賬戶許可是雙贏之舉。對于銀行來說，開立賬戶更加便捷、流程更短并且為企業提供了更好的服務；對于企業來說，節省了時間成本，提高了效率。

　　寧波銀行(002142)運營部相關負責人告訴記者，取消開戶許可證是人民銀行深入貫徹中央經濟工作會議和國務院落實放管服改革要求推出的一項便民政策，也是優化企業開戶、改進賬戶管理模式的一次重大變革，對優化營商環境具有重要意義。

　　央行也表示，取消企業銀行賬戶許可是落實“放管服”改革的重要舉措之一，對于提升銀行賬戶服務水平、支持企業尤其是民營企業和小微企業發展、服務實體經濟具有重要意義。

　　平衡效率和安全，加強賬戶管理

　　取消許可后，銀行完成開戶審核后即可為符合條件的企業開立賬戶，不再報人民銀行許可，這有利于企業更加方便快捷地辦理銀行賬戶業務。一位來自城商行運營部的負責人告訴記者，以后企業的開戶總體時效將大幅提升，或將由之前的三天縮減為一天，且賬戶即開即用，將極大方便企業客戶的資金使用。

　　央行在答記者問時也提到，未來企業開戶時間將會進一步縮短。從前期江蘇泰州、浙江臺州試點情況看，企業開戶時間一般為1至2個工作日。

　　與境外相比，目前我國銀行開戶程序相對簡單，企業開戶時間遠短于主要發達國家和地區。根據2018年湯森路透（THOMSON REUTERS）公布的各國企業開戶平均時間調查，美國27天、英國22天、日本26天、德國31天、澳大利亞28天、香港38天、新加坡14天。

　　但值得注意的是，開戶效率的提高并不代表著風險管控標準的降低，銀行賬戶管理是防范金融體系非法資金轉移的第一道防線，須在效率與安全之間尋找平衡，不能僅以開戶時間短作為衡量標準。

　　央行強調，在取消企業銀行賬戶許可過程中，要堅持防范金融風險，不僅要遏制住新增賬戶風險，還要全面排查清理存量賬戶風險，做到風險防控力不減，賬戶管理全周期、全流程加強。

　　提高審核要求，完善風險管控

　　對于商業銀行來說，由核準制轉為備案制意味著銀行所承擔的賬戶合法合規主體責任更加明確，銀行將獨立全面承擔賬戶審核職責。范一飛提到，取消企業銀行賬戶許可后，企業開戶交由商業銀行負責，企業風險意識、內部控制、合規管理水平等因素會直接影響企業賬戶管理的質量。

　　他還稱，不排除出現個別銀行為了想拉存款、搶客戶放松開戶審核，違規開立賬戶，或者部分企業違規開立、出租、轉借、出售賬戶，而銀行由于缺乏核實企業身份的有效手段，導致這些風險事件的發生。因此，“面對取消企業銀行賬戶許可后的新形勢，對賬戶的管理只能加強，不能削弱。”他強調。

　　在落實對企業客戶的盡職調查過程中，銀行通常采取面簽或視頻法人的方式完成開戶意愿核實。一位來自民營銀行的金融市場部人士對記者表示，為了防范開戶風險，銀行或在必要時延長開戶審查時間，這在一定程度上也提高對企業的審核要求。

　　而對央行來說，“寬進”之下仍有“嚴管”，央行將聯合銀保監會、公安部門等切實加強對銀行的監管，加大對賬戶違法活動的打擊力度。前述寧波銀行相關負責人向記者說道，新政緊密結合反洗錢各類工作要求，實行實名動態復核，風險責任追究等機制，落實賬戶行為檢測和對賬頻率，全面加強賬戶監督。

　　具體來看，事前，對開立基本存款賬戶的企業，央行要求商業銀行應向企業法定代表人或單位負責人核實開戶意愿，準確識別異常開戶情形并有權拒絕開戶。

　　事中，央行加強企業銀行賬戶風險監測，及時限制可疑賬戶業務；要求商業銀行按季開展對賬，對高風險賬戶、長期不動戶等應當提高對賬頻率，并利用對賬機制及時發現企業出租、出借、出售賬戶情況；要求商業銀行完善內控制度，上級行對下級行賬戶業務合規情況定期檢查。

　　事后，按照“雙隨機、全覆蓋”要求，加大現場檢查力度。嚴厲懲處商業銀行違規行為，按照人民銀行法、反洗錢法等實施處罰。強化企業信用懲戒，建立企業及法人違規開戶聯合懲戒機制，將企業及法人嚴重違規信息作為獲取信貸、行政審批、政府采購等情形的重要參考。

　　分批取消，穩妥推進

　　銀行賬戶管理承載著維護經濟金融秩序、反洗錢、反恐怖融資、反偷逃稅款、防范電信詐騙等職責，其改革影響重大、涉及面廣，需要穩妥推進。

　　央行稱，盡管江蘇泰州、浙江臺州開展取消企業銀行賬戶許可試點工作總體平穩，社會反響良好，但也存在一些問題。如商業銀行需要做好制度和技術準備，有關制度修訂、系統改造、人員培訓等工作量較大；央行業務制度及事后監管有待加強，賬戶管理系統優化改造需要一定時間；跨部門涉企信息共享需要實現系統直連，企業違規懲戒亟需加強等。

　　是以，央行以各省（區、市）為單位分批實施取消企業銀行賬戶許可工作，成熟一批、取消一批。據悉，自2019年2月25日起，取消企業銀行賬戶許可地區范圍將由江蘇省泰州市、浙江省臺州市擴大至江蘇省、浙江省，其他各省（區、市）、深圳市根據準備情況分批實施，在2019年底前完成取消企業銀行賬戶許可工作。

　　另外，范一飛還表示，在推動賬戶管理改革過程中，人民銀行還在研究構建本外幣合一的銀行賬戶體系，對現行銀行賬戶管理制度進行修訂。同時，央行還要出臺銀行賬戶管理辦法，來進一步強化銀行賬戶實名制要求，深化銀行賬戶的分類管理方式，優化銀行賬戶服務。