1月10日晚間，南海農(nóng)商銀行的IPO招股書在證監(jiān)會網(wǎng)站預披露更新，本次招股書較首次披露的616頁大幅增加了451頁，最新達到1067頁。

　　新版招股書篇幅增加的原因，與證監(jiān)會此前的反饋意見有關(guān)。根據(jù)證監(jiān)會2019年12月公布的反饋意見，對南海農(nóng)商銀行共提出52項問詢，整個反饋意見長達萬余文字。

　　資料顯示，南海農(nóng)商銀行成立于2011年12月23日，前身為具有60多年發(fā)展歷史的南海農(nóng)村信用社。營業(yè)網(wǎng)點主要分布在佛山市南海區(qū)，截至2019年6月末，設(shè)立有243家分支機構(gòu)，員工人數(shù)3381名。本次IPO所募集資金扣除發(fā)行費用后，將全部用于補充核心一級資本，IPO保薦機構(gòu)為國泰君安證券。

　　招股書新披露了最新經(jīng)營情況，截至2019年上半年，南海農(nóng)商銀行總資產(chǎn)為1917.85億元，較年初增加55.52億元；實現(xiàn)營業(yè)收入28.87億元，凈利潤17.81億元；資本充足率為17.43%，撥備覆蓋率301.02%。

　　從資產(chǎn)質(zhì)量上來看，南海農(nóng)商銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)得到提升。2016年——2018年，該行的不良貸款率分別為1.82%、1.39%和1.19%，截至2019年上半年，不良貸款率再度降低至1.11%。

　　根據(jù)此前的反饋意見，南海農(nóng)商銀行的多處信息披露問題被關(guān)注，包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、高管變動原因、部分高管未在公司領(lǐng)取薪酬、員工未繳納社保、現(xiàn)金流波動、不良貸款客戶等。

　　自成立之初至2019年4月末，南海農(nóng)商銀行共發(fā)生1427筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓，涉及股份6.55億股。在本次更新中，南海農(nóng)商銀行詳細進行了披露，同時，在785頁-1066頁中詳盡的首次披露了10985名自然人股東名單。

　　針對高管未領(lǐng)薪酬、員工未繳納社保的情況，南海農(nóng)商銀行補充表示，2016年和2017年存在差異系因廣東省聯(lián)社調(diào)入的員工，由省聯(lián)社代為繳納“五險一金”；2018年不一致的員工系年末才調(diào)入本行工作，故未在當月末繳納。

　　南海農(nóng)商銀行表示，截至2019年6月末，“本行社會保險、公積金繳納人數(shù)與員工人數(shù)一致，不存在差異。”

　　在招股書中，南海農(nóng)商銀行披露了員工薪酬結(jié)構(gòu)，總體來看，南海農(nóng)商銀行的人均薪酬近3年來持續(xù)上升，且在當?shù)鼐哂休^高競爭力。2016年-2018年，全行員工平均薪酬分別為18.47萬元/年、20.1萬元/年和22.04萬元/年，較南海當?shù)氐钠骄�工資水平高出一倍多。以完整的會計年度2018年為例，該行14名高層的人均薪酬為174.3萬元/年，127名中層人員的薪酬為76.46萬元/年，3213名普通員工的薪酬為19.23萬元/年。

　　值得一提的是，南海農(nóng)商銀行原行長陳晨華、原副行長龍中湘于2018年分別辭職后，在2019年5月，兩個崗位迎來新的接任者。其中，東莞農(nóng)商銀行原行長肖光接任行長一職，廣東省聯(lián)社原信貸管理部總經(jīng)理余志海接任副行長一職。

　　此外，南海農(nóng)商銀行還就此前問詢的不良貸款明細，以及新金融工具準則施行后在風險管理、金融資產(chǎn)分類、金融資產(chǎn)減值等方面產(chǎn)生的變化情況等方面進行了補充披露。

　　股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，南海農(nóng)商銀行無控股股東、無實際控制人。持股5%及以上股份的股東共計4名，分別為佛山南海承業(yè)、能興控股集團、廣東恒基實業(yè)和廣東長信投資，持股比例分別為6.03%、5.29%、5.16%和5.05%。