續增資擴股 廣西北部灣銀行資本仍承壓

　　王柯瑾

　　近日，廣西北部灣銀行公布了2019年同業存單發行計劃。

　　《中國經營報(博客,微博)》記者注意到，截至2018年9月30日，該行撥備覆蓋率較2017年年末下降了25.1個百分點至131.64%，2018年12月末撥備覆蓋率達到140.3%，高于監管標準，但仍低于2017年的水平。

　　而資本充足率方面，近三年來也呈逐步下降趨勢，截至2018年9月末，該行資本充足率距離監管要求“紅線”僅差0.14個百分點。

　　關于資本消耗問題，廣西北部灣銀行相關負責人在接受本報記者采訪時表示，貸款的增加是該行資本消耗的主要原因。其表示，截至2018年12月末，該行資本凈額較上年有所增加，且資本充足率達標。

　　實際上，廣西北部灣銀行一直在增資擴股擴大規模。2018年9月，廣西銀監局再次同意該行增資擴股方案，該行擬將股本總額增至75.91億元。而2018年6月，該行注冊資本為45.91億元。

　　連續增資擴股

　　按照廣西北部灣銀行披露的數據，監管對資本充足率的要求是大于等于10.5%。而截至2018年9月末，該行資本充足率僅為10.64%，距離監管紅線僅差0.14個百分點，且與2017年年末、2016年年末相比，該行資本充足率分別下降1.27個百分點、2.61個百分點。

　　除資本充足率之外，截至2018年9月末，該行一級資本充足率和核心一級資本充足率雖然超過監管標準，均為10.32%，但從近三年的數據看，其一級資本充足率和核心一級資本充足率也均呈下降趨勢。2016年年末，該行一級資本充足率和核心一級資本充足率均為12.26%，而至2017年年末，已經下降為11.30%。

　　廣西北部灣銀行一直在不斷增資擴股。廣西北部灣銀行前身為南寧市商業銀行，由11家法人機構及原17家城市信用社股東共同出資設立，1997年注冊資本僅為1.11億元，2004年該行注冊資本變為1.40億元，2006年注冊資本增加至2.30億元，2007年～2008年該行以定向發行股份募集資金、增加注冊資本以及對不良資產進行風險處置的方式進行重組，重組后注冊資本增至20億元，并改名為廣西北部灣銀行。

　　之后，廣西北部灣銀行的增資擴股行為更加猛進。2012年至2017年，經過至少6次增資事項后，該行注冊資本由25億元增加至45.41億元。截至2018年10月，廣西北部灣銀行注冊資本已變更為45.91億元。2018年10月22日開始，該行實施新一輪的增資擴股。

　　聯合資信評估有限公司（以下簡稱“聯合資信”）在2019年1月18日披露的該行信用評級報告中表示，近年來，廣西北部灣銀行利潤留存受盈利規模較小的影響對資本補充作用有限，主要通過增資擴股來補充資本。募集資金在補充資本的同時用于消化歷史不良資產。

　　關于資本承壓，廣西北部灣銀行相關負責人回復記者：“2018年，根據中央經濟工作會議、全國金融工作會議精神以及加強民營、小微企業金融服務要求，結合廣西建設面向東盟的金融開放門戶要求，我行持續加大實體經濟支持力度，全年累計投放各類資金1500億元，截至2018年末各項貸款余額增幅為41.86%（因2018年度外部審計未完成，故為預計數，具體以年報披露為準），因此，貸款的增加是我行資本消耗的主要原因。截至2018年12月末，我行資本凈額較上年增加26.46億元，資本充足率達11.43%。”

　　北方某城商行管理人士表示：“隨著業務的不斷擴大，銀行對資本金的要求也越來越大。對于未上市的地方銀行來講，補充資本的途徑有限，相比通過資本工具創新補充資本，增資擴股是最直接有效的方式。”

　　降撥備“解渴”

　　從廣西北部灣銀行披露的經營數據看，該行2018年三季度末，資產總額為1717.23億元，較年初增加161.2億元；凈利潤為10.57億元，比2017年同期增加4.56億元，增幅為76%；資產質量方面，不良貸款率呈現下降趨勢，2018年9月末、2017年年末、2016年年末，該行不良貸款率分別為1.50%、1.71%、1.96%。

　　但從撥備情況看，2016年年末、2017年年末、2018年9月末，廣西北部灣銀行撥備覆蓋率分別為188.65%、156.74%、131.64%。根據銀保監會《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》，商業銀行撥備覆蓋率監管標準由150%調整為120%～150%。從廣西北部灣銀行披露的數據看，2018年三季度末，撥備覆蓋率雖然仍符合監管要求，但也需警惕該數據指標的進一步下滑。

　　且廣西北部灣銀行的撥貸比已從2016年年末的3.7%下降至2018年9月末的1.98%，按照該行披露的監管要求，撥貸比應大于等于2.5%，2018年三季度末，該行撥貸比已經遠低于監管要求。

　　不過，廣西北部灣銀行在2019年度同業存單發行計劃中表示，根據監管文件以及該行做優發展會議精神，該行于2018年三季度向廣西監管部門申請將該行撥備覆蓋率監管要求調整為130%，撥貸比監管要求調整為1.8%，并于2018年三季度末開始執行。

　　對此，廣西北部灣銀行相關負責人也表示，2018年2月28日，中國銀監會印發《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》，基于中國銀行業撥備覆蓋率遠超國際水平的客觀情況，適當下調撥備覆蓋率監管要求。該負責人表示，截至2018年12月末，廣西北部灣銀行撥備覆蓋率已達到140.3%，高于監管標準20.3個百分點。

　　某業內分析師表示：“前些年，中小銀行特別是地方城商行在同業業務、通道業務等領域發展迅速。2018年以來，金融‘去杠桿’要求表外資產回表，同時，監管鼓勵暴露真實不良貸款，對銀行資本占用較大，下調標準有助于緩解商業銀行資本占用，提高資本充足率。

　　除此之外，流動性方面，根據廣西北部灣銀行披露的數據，2018年9月，該行流動性比率為40.11%，較2017年年末的40.53%也有所下降。而聯合資信也在評級報告中認為，廣西北部灣銀行信托計劃、同業理財產品及資產管理計劃投資規模增長較快，對信用風險管理及流動性管理提出更高要求。

　　2017 年 12 月，銀監會出臺《商業銀行流動性風險管理辦法（征求意見稿）》，將原監測指標同業市場負債占比修改為同業融入比例，同業存單正式納入同業負債進行考核，同時從新的年度起將銀行同業存單備案額度申請與同業負債和資產規模掛鉤，約束商業銀行通過同業存單放大財務杠桿的行為。

　　另一家城商行金融市場部人士告訴記者，之前其所在的銀行同業存單發行較多，但2018年以來除了存量外，該業務一直在暫停中。而且截至2019年1月24日，其所在的銀行也未披露同業存單發行計劃，具該人士透露，即使發行，發行量也會減少。

　　根據廣西北部灣銀行公告，2019同業存單計劃申請額度為490億元，而截至2018年11月末，該行成功發行同業存單216期，累計發行量為497.2億元，同業存單規模調整不大。同時，2018年11月末，該行表外業務余額為119.04億元，較年初增加40.86億元，增幅達52.26%。