地球上的自然變異，無時無刻都在發(fā)生。當這種變異給人類社會帶來危害時，即構(gòu)成自然災(zāi)害，俗稱“天災(zāi)”。

　　“天災(zāi)”往往會給人類的生產(chǎn)和生活帶來不同程度的損害。那么，對于銀行的影響，這種“威力”能有多大呢?

　　大連農(nóng)商行、康縣農(nóng)商行這對“難兄難弟”應(yīng)該深有感觸。

　　前者因夏天海參熱死、秋天豬遇疫情，2018年涉農(nóng)貸款不良持續(xù)增加;后者則在暴洪及氣象災(zāi)害影響下，核桃、花椒、天麻等經(jīng)濟作物絕收，2018年9月末不良率攀升至7.9%。

　　康縣農(nóng)商行：不良率攀升至7.9%

　　受“8·7”暴洪及氣象災(zāi)害的影響，核桃、花椒、天麻等經(jīng)濟作物產(chǎn)量下降，農(nóng)民收入縮水，致使部分客戶不能按期歸還貸款利息。

　　3月20日，甘肅康縣農(nóng)村商業(yè)銀行(下稱“康縣農(nóng)商行”)在中國貨幣網(wǎng)上披露2019年同業(yè)存單發(fā)行計劃，同時也披露了2018年的部分財務(wù)狀況。

　　截至2018年9月末，康縣農(nóng)商行的不良貸款余額為1.84億元，不良率為7.9%，較2017年末的4.77%大幅上升了3.13個百分點，與2016年末的3.1%相比更是出現(xiàn)翻倍。

　　對于不良率高企，康縣農(nóng)商行給出了四大原因，其中一個直指受自然災(zāi)害影響。該行稱，因銀行信貸資金大量投向農(nóng)戶，農(nóng)戶生產(chǎn)生活基礎(chǔ)條件差，收入來源單一。加之受“8·7”暴洪及氣象災(zāi)害的影響，作為主要農(nóng)產(chǎn)品(000061)的核桃、花椒、天麻等經(jīng)濟作物，產(chǎn)量下降，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)出現(xiàn)絕收，農(nóng)民收入出現(xiàn)縮水，致使部分客戶不能按期歸還貸款利息。因此利息逾期360天(含)以上貸款增多。

　　而康縣農(nóng)商行按照甘肅省農(nóng)村信用社貸款五級分類實施細則，對利息逾期360天(含)以上貸款進行了全面分類認定，并調(diào)入不良，導(dǎo)致不良貸款大幅上升。

　　據(jù)悉，2017年8月，甘肅省隴南市自然災(zāi)害頻發(fā)。8月6日至7日，文縣、禮縣、武都區(qū)、西和縣、成縣、康縣等6縣(區(qū))出現(xiàn)大暴雨，引發(fā)暴洪、泥石流災(zāi)害。8月8日，四川省九寨溝縣發(fā)生7.0級地震，隴南市震感強烈并引發(fā)地質(zhì)災(zāi)害。

　　康縣農(nóng)商行的所在地康縣，就是上述隴南“8·7”暴洪的受災(zāi)縣之一。

　　甘肅省人民政府發(fā)布的隴南“8·7”暴洪泥石流災(zāi)后恢復(fù)重建規(guī)劃顯示，據(jù)核查統(tǒng)計，“8·7”暴洪泥石流災(zāi)害造成文縣、武都區(qū)、禮縣、成縣、西和縣、康縣6個縣(區(qū))141個鄉(xiāng)鎮(zhèn)1453個村10.17萬戶40多萬人受災(zāi)，大量農(nóng)田被毀、農(nóng)作物絕收;部分工業(yè)企業(yè)遭受損失;造成直接經(jīng)濟損失41.98億元。

　　《國際金融報》記者查閱銀保監(jiān)會甘肅監(jiān)管局披露的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，自2017年以來，甘肅銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款率一直呈逐季攀升態(tài)勢。2018年攀升幅度加大，從第一季度的3.7%上升至第四季度的5.04%。

　　就目前不良貸款的處置情況以及未來計劃等，《國際金融報》記者致電康縣農(nóng)商行方面，但對方并未接受采訪。

　　公開資料顯示，康縣農(nóng)商行前身為康縣農(nóng)村信用社，經(jīng)改制康縣農(nóng)商行于2017年3月21日開業(yè)，注冊資本為3億元，是目前康縣網(wǎng)點分布最廣、存貸款總量最大、支持地域經(jīng)濟發(fā)展力量最強的地方性金融機構(gòu)。

　　大連農(nóng)商行：涉農(nóng)貸款不良率6.58%

　　僅2018年就遭受兩次重大自然災(zāi)害，當年新增海產(chǎn)品、生豬不良貸款3.4億元。剔除涉農(nóng)貸款不良持續(xù)增加的影響，其余種類的不良貸款率處于行業(yè)平均水平。

　　無獨有偶，被天災(zāi)“坑慘”的銀行還有大連農(nóng)村商業(yè)銀行(下稱“大連農(nóng)商行”)。

　　3月11日，大連農(nóng)商行發(fā)布的2019年同業(yè)存單發(fā)行計劃顯示，截至2018年9月末，大連農(nóng)商行不良貸款率為9.95%，較2017年末的4.95%大幅上升5個百分點，而2016年末這一數(shù)字為2.91%，近年該行不良貸款率一直呈上升趨勢。

　　對比全國平均水平，銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，截至2018年第四季度末，我國農(nóng)商行平均不良貸款率為3.96%。

　　同時，大連農(nóng)商行的撥備覆蓋率由2017年底的103.86%降至56.02%，已顯著低于銀保監(jiān)會要求的120%至150%的監(jiān)管紅線。

　　對此，大連農(nóng)商行解釋稱，該行不良貸款中涉農(nóng)貸款比重大。截至2018年9月末，該行涉農(nóng)貸款余額為337.01億元，占全部貸款的比重為61.78%，涉農(nóng)貸款余額和市場份額均位居大連市第一位。

　　而不良貸款余額54.29億元中，涉農(nóng)貸款余額為37.39億元，占全部不良貸款余額比重為68.87%，涉農(nóng)貸款不良率為6.58%，非涉農(nóng)貸款不良率為3.1%。

　　對于涉農(nóng)貸款不良率持續(xù)走高，大連農(nóng)商行解釋稱，主要是受近兩年大連地區(qū)自然災(zāi)害頻發(fā)的影響。“僅2018年就遭受了兩次重大自然災(zāi)害：2018年夏季持續(xù)高溫使得圈養(yǎng)海參及其他海產(chǎn)品大量死亡并絕收;入秋之后非洲豬瘟疫情對大連普蘭店、瓦房店地區(qū)生豬養(yǎng)殖造成重大不利影響，2018年生豬出欄率降至零。當年新增海產(chǎn)品、生豬不良貸款3.4億元”。

　　大連農(nóng)商行表示，剔除涉農(nóng)貸款不良持續(xù)增加的影響，其余種類的不良貸款率處于行業(yè)平均水平。

　　此外，受地區(qū)經(jīng)濟持續(xù)下行影響，信用風險違約事件頻出，地區(qū)性大額風險事件頻發(fā)，東北特鋼集團風險事件、大機床違約破產(chǎn)事件等多起地區(qū)性風險事件加劇了該行資產(chǎn)質(zhì)量惡化。因東北特鋼、大機床及其他大戶違約，2017年和2018年大連農(nóng)商行不良貸款增加約6億元。

　　據(jù)悉，目前大連農(nóng)商行已將逾期90天以上貸款全部列入不良貸款。面對現(xiàn)狀，該行表示，2019年將是不良貸款攻堅年，不良率攻堅目標鎖定在5%，并同時力爭撥備覆蓋率回升到100%以上。為實現(xiàn)這一目標，該行將綜合運用訴訟清收、稅前核銷、重組轉(zhuǎn)化、批量轉(zhuǎn)讓、以物抵債等常規(guī)手段，積極利用不良資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)證券化等創(chuàng)新手段，預(yù)計2019年壓降不良貸款20億元。

　　天災(zāi)來襲：引發(fā)指標“連鎖反應(yīng)”

　　政府和監(jiān)管層面也需要完善其他風險補充體系的建設(shè)，對于不可抗的天災(zāi)人禍等外部因素，進行風險補償，同時完善保險、再保險制度。

　　對于農(nóng)商行來說，化解不良貸款一直是一個挑戰(zhàn)。事實上，不良貸款升高也會反映在其他經(jīng)營指標上。

　　一位業(yè)內(nèi)分析人士在接受《國際金融報》記者采訪時表示，不良貸款增加要提取貸款損失準備，而撥備覆蓋率等于貸款損失準備和不良貸款的比值，因此撥備覆蓋率也會受影響。此外，貸款損失準備要從當年的利潤提取，將會擠占利潤，指標之間都是相互關(guān)聯(lián)的，短期內(nèi)財務(wù)報表不會好看。

　　以康縣農(nóng)商行為例，受不良貸款升高的拖累，截至2018年9月末，該行撥備覆蓋率為170.88%，而2016年末、2017年末分別為393.92%、254.45%，下降明顯。盈利能力方面，截至2018年9月末，康縣農(nóng)商行營業(yè)收入1.3億元，凈利潤為0.3億元，較前兩年均有不同程度的下滑。

　　那么，類似“天災(zāi)”的情況，對于銀行的影響究竟有多大，是否會影響到其正常經(jīng)營?

　　國家金融與發(fā)展實驗室銀行研究中心研究員游春在接受《國際金融報》記者采訪時表示，自然災(zāi)害的這種情況，一般貸款戶會有政策性農(nóng)業(yè)保險承擔。如果沒有保險，貸款還不上，但也都有抵押的資產(chǎn)或者擔保，銀行可以變賣資產(chǎn)。

　　“目前來看不良率升高，但是背后都是有抵押的資產(chǎn)可以處理的，只不過抵押資產(chǎn)的變現(xiàn)有一個過程，需要協(xié)商。比如說廠房抵押，變現(xiàn)就需要一定的周期，有的時候甚至要一兩年才能處理完�？傮w而言，影響不大�！庇未悍Q。

　　康縣農(nóng)商行就指出，除了受自然災(zāi)害影響之外，不良率激增還有法院訴訟程序執(zhí)行較慢的原因。據(jù)了解，針對大額不良貸款該行自2017年起及時采取訴訟，涉及金額3149.26萬元，其中只收回一筆涉及金額30萬元，其余都已勝訴，但還未到執(zhí)行階段或執(zhí)行尚未結(jié)束，目前正在和法院積極協(xié)商執(zhí)行事宜。

　　3月7日，據(jù)媒體報道，中國銀保監(jiān)會農(nóng)村金融部主任郭鴻在接受采訪時表示，今年要繼續(xù)加大涉農(nóng)貸款的投放力度，不論是在投放規(guī)模還是增速上，要圍繞服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略比去年還要有所增加�！澳壳吧孓r(nóng)貸款方面，我們正在做一些差異化的監(jiān)管指標分析。”郭鴻表示。

　　中國小額信貸聯(lián)盟理事長、社科院農(nóng)村發(fā)展研究所研究員杜曉山認為，政府和監(jiān)管層面也需要完善其他風險補充體系的建設(shè)，對于不可抗的天災(zāi)人禍等外部因素，進行風險補償，同時完善保險、再保險制度，加強銀行、保險、基金等各類金融機構(gòu)互相風險分擔。