“天災”難防 兩家農商行不良率激增

　　地球上的自然變異，無時無刻都在發生。當這種變異給人類社會帶來危害時，即構成自然災害，俗稱“天災”。

　　“天災”往往會給人類的生產和生活帶來不同程度的損害。那么，對于銀行的影響，這種“威力”能有多大呢?

　　大連農商行、康縣農商行這對“難兄難弟”應該深有感觸。

　　前者因夏天海參熱死、秋天豬遇疫情，2018年涉農貸款不良持續增加;后者則在暴洪及氣象災害影響下，核桃、花椒、天麻等經濟作物絕收，2018年9月末不良率攀升至7.9%。

　　康縣農商行：不良率攀升至7.9%

　　受“8·7”暴洪及氣象災害的影響，核桃、花椒、天麻等經濟作物產量下降，農民收入縮水，致使部分客戶不能按期歸還貸款利息。

　　3月20日，甘肅康縣農村商業銀行(下稱“康縣農商行”)在中國貨幣網上披露2019年同業存單發行計劃，同時也披露了2018年的部分財務狀況。

　　截至2018年9月末，康縣農商行的不良貸款余額為1.84億元，不良率為7.9%，較2017年末的4.77%大幅上升了3.13個百分點，與2016年末的3.1%相比更是出現翻倍。

　　對于不良率高企，康縣農商行給出了四大原因，其中一個直指受自然災害影響。該行稱，因銀行信貸資金大量投向農戶，農戶生產生活基礎條件差，收入來源單一。加之受“8·7”暴洪及氣象災害的影響，作為主要農產品(000061)的核桃、花椒、天麻等經濟作物，產量下降，部分鄉鎮出現絕收，農民收入出現縮水，致使部分客戶不能按期歸還貸款利息。因此利息逾期360天(含)以上貸款增多。

　　而康縣農商行按照甘肅省農村信用社貸款五級分類實施細則，對利息逾期360天(含)以上貸款進行了全面分類認定，并調入不良，導致不良貸款大幅上升。

　　據悉，2017年8月，甘肅省隴南市自然災害頻發。8月6日至7日，文縣、禮縣、武都區、西和縣、成縣、康縣等6縣(區)出現大暴雨，引發暴洪、泥石流災害。8月8日，四川省九寨溝縣發生7.0級地震，隴南市震感強烈并引發地質災害。

　　康縣農商行的所在地康縣，就是上述隴南“8·7”暴洪的受災縣之一。

　　甘肅省人民政府發布的隴南“8·7”暴洪泥石流災后恢復重建規劃顯示，據核查統計，“8·7”暴洪泥石流災害造成文縣、武都區、禮縣、成縣、西和縣、康縣6個縣(區)141個鄉鎮1453個村10.17萬戶40多萬人受災，大量農田被毀、農作物絕收;部分工業企業遭受損失;造成直接經濟損失41.98億元。

　　《國際金融報》記者查閱銀保監會甘肅監管局披露的數據發現，自2017年以來，甘肅銀行業金融機構不良貸款率一直呈逐季攀升態勢。2018年攀升幅度加大，從第一季度的3.7%上升至第四季度的5.04%。

　　就目前不良貸款的處置情況以及未來計劃等，《國際金融報》記者致電康縣農商行方面，但對方并未接受采訪。

　　公開資料顯示，康縣農商行前身為康縣農村信用社，經改制康縣農商行于2017年3月21日開業，注冊資本為3億元，是目前康縣網點分布最廣、存貸款總量最大、支持地域經濟發展力量最強的地方性金融機構。

　　大連農商行：涉農貸款不良率6.58%

　　僅2018年就遭受兩次重大自然災害，當年新增海產品、生豬不良貸款3.4億元。剔除涉農貸款不良持續增加的影響，其余種類的不良貸款率處于行業平均水平。

　　無獨有偶，被天災“坑慘”的銀行還有大連農村商業銀行(下稱“大連農商行”)。

　　3月11日，大連農商行發布的2019年同業存單發行計劃顯示，截至2018年9月末，大連農商行不良貸款率為9.95%，較2017年末的4.95%大幅上升5個百分點，而2016年末這一數字為2.91%，近年該行不良貸款率一直呈上升趨勢。

　　對比全國平均水平，銀保監會數據顯示，截至2018年第四季度末，我國農商行平均不良貸款率為3.96%。

　　同時，大連農商行的撥備覆蓋率由2017年底的103.86%降至56.02%，已顯著低于銀保監會要求的120%至150%的監管紅線。

　　對此，大連農商行解釋稱，該行不良貸款中涉農貸款比重大。截至2018年9月末，該行涉農貸款余額為337.01億元，占全部貸款的比重為61.78%，涉農貸款余額和市場份額均位居大連市第一位。

　　而不良貸款余額54.29億元中，涉農貸款余額為37.39億元，占全部不良貸款余額比重為68.87%，涉農貸款不良率為6.58%，非涉農貸款不良率為3.1%。

　　對于涉農貸款不良率持續走高，大連農商行解釋稱，主要是受近兩年大連地區自然災害頻發的影響。“僅2018年就遭受了兩次重大自然災害：2018年夏季持續高溫使得圈養海參及其他海產品大量死亡并絕收;入秋之后非洲豬瘟疫情對大連普蘭店、瓦房店地區生豬養殖造成重大不利影響，2018年生豬出欄率降至零。當年新增海產品、生豬不良貸款3.4億元”。

　　大連農商行表示，剔除涉農貸款不良持續增加的影響，其余種類的不良貸款率處于行業平均水平。

　　此外，受地區經濟持續下行影響，信用風險違約事件頻出，地區性大額風險事件頻發，東北特鋼集團風險事件、大機床違約破產事件等多起地區性風險事件加劇了該行資產質量惡化。因東北特鋼、大機床及其他大戶違約，2017年和2018年大連農商行不良貸款增加約6億元。

　　據悉，目前大連農商行已將逾期90天以上貸款全部列入不良貸款。面對現狀，該行表示，2019年將是不良貸款攻堅年，不良率攻堅目標鎖定在5%，并同時力爭撥備覆蓋率回升到100%以上。為實現這一目標，該行將綜合運用訴訟清收、稅前核銷、重組轉化、批量轉讓、以物抵債等常規手段，積極利用不良資產收益權轉讓和資產證券化等創新手段，預計2019年壓降不良貸款20億元。

　　天災來襲：引發指標“連鎖反應”

　　政府和監管層面也需要完善其他風險補充體系的建設，對于不可抗的天災人禍等外部因素，進行風險補償，同時完善保險、再保險制度。

　　對于農商行來說，化解不良貸款一直是一個挑戰。事實上，不良貸款升高也會反映在其他經營指標上。

　　一位業內分析人士在接受《國際金融報》記者采訪時表示，不良貸款增加要提取貸款損失準備，而撥備覆蓋率等于貸款損失準備和不良貸款的比值，因此撥備覆蓋率也會受影響。此外，貸款損失準備要從當年的利潤提取，將會擠占利潤，指標之間都是相互關聯的，短期內財務報表不會好看。

　　以康縣農商行為例，受不良貸款升高的拖累，截至2018年9月末，該行撥備覆蓋率為170.88%，而2016年末、2017年末分別為393.92%、254.45%，下降明顯。盈利能力方面，截至2018年9月末，康縣農商行營業收入1.3億元，凈利潤為0.3億元，較前兩年均有不同程度的下滑。

　　那么，類似“天災”的情況，對于銀行的影響究竟有多大，是否會影響到其正常經營?

　　國家金融與發展實驗室銀行研究中心研究員游春在接受《國際金融報》記者采訪時表示，自然災害的這種情況，一般貸款戶會有政策性農業保險承擔。如果沒有保險，貸款還不上，但也都有抵押的資產或者擔保，銀行可以變賣資產。

　　“目前來看不良率升高，但是背后都是有抵押的資產可以處理的，只不過抵押資產的變現有一個過程，需要協商。比如說廠房抵押，變現就需要一定的周期，有的時候甚至要一兩年才能處理完�？傮w而言，影響不大�！庇未悍Q。

　　康縣農商行就指出，除了受自然災害影響之外，不良率激增還有法院訴訟程序執行較慢的原因。據了解，針對大額不良貸款該行自2017年起及時采取訴訟，涉及金額3149.26萬元，其中只收回一筆涉及金額30萬元，其余都已勝訴，但還未到執行階段或執行尚未結束，目前正在和法院積極協商執行事宜。

　　3月7日，據媒體報道，中國銀保監會農村金融部主任郭鴻在接受采訪時表示，今年要繼續加大涉農貸款的投放力度，不論是在投放規模還是增速上，要圍繞服務鄉村振興戰略比去年還要有所增加。“目前涉農貸款方面，我們正在做一些差異化的監管指標分析�！惫�鴻表示。

　　中國小額信貸聯盟理事長、社科院農村發展研究所研究員杜曉山認為，政府和監管層面也需要完善其他風險補充體系的建設，對于不可抗的天災人禍等外部因素，進行風險補償，同時完善保險、再保險制度，加強銀行、保險、基金等各類金融機構互相風險分擔。